目录

第一部分 部门概况

一、部门机构设置、职能和预算单位构成。

二、 人员构成情况。

三、 决算年度的主要工作任务

第二部分 部门2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算明细表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第三部分博乐市博乐市达勒特镇人民政府2016年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

 

第一部分 部门概况

一、部门机构设置、职能和预算单位构成。

1、主要职责

1、在市党委、政府的领导下，认真执行国家的法律法规以及上级人民政府的决定、命令，执行本级人民代表大会的决议，向本级人民代表大会报告工作。

2、负责制定和执行本行政区内的经济和社会发展的计划，履行区域内的经济建设和社会各项事业发展的行政管理工作。

3、保护国家财产，保障公民的合法权益，维护社会正常秩序，依法管理本乡的各项社会事务。

4、执行国家的各项经济政策，保护各种经济组织的合法权益，促进农村经济快速、稳步地发展。

5、宣传党和国家的民族宗教政策，依法管理民族宗教事务，依法保护宪法和法律赋予妇女、儿童和老龄人的合法权益。

6、承办上级党委和人民政府交办的各项其他工作。

2、内设机构

根据职责，纳入博乐市达勒特镇人民政府2016年部门决算编制范围的有15个站所、办公室。

1、党政办公室

（1）全面负责和协调各级、各部门之间的关系；协调镇领导起草、审核和发布以党委、政府名义文件，以及相关材料的审核和把关；负责党政联席会等各类会议的组织筹备以及组织接待等工作。

（2）负责单位考勤；承担翻译、会场布置、车辆调配、安全保卫安排及值班安排等后勤服务工作。

（3）负责机关公文处理、打字文印，协调起草各类文件，做好党政联席会会议记录。

（4）负责收集各部门动态信息。做好信息的撰写、上报等工作；做好报纸的分发工作。

（5）负责机关机要档案、相关文件的收发、归类、标号、归档等工作及相关资料档案的整理工作。

（6）负责车辆的驾驶。

（7）负责政府机关的值班。

2、党建办公室

（1）负责全盘组织工作、与各部门协调好关系，各项大型检查材料的编撰、印发，各调研材料的撰写，其他相关材料的审核和把关。

（2）负责全镇远程操作员的培训、管理、远程教育站点维护，村级组织活动场所的管理。

（3）负责农村“三老”人员的统计、申报、生活补助款发放，党内统计，困难党员和流动党员教育管理及相关档案资料的整理。

（4）党员培训教育管理、村干部培训教育管理、党费预算和收缴、发展党员审批、上报和档案审核。负责机关和站所工作人员工资正升、工作调动、干部年报和干部考核等相关工作。

3、司法所

主要负责指导管理人民调解、法律援助工作；组织开展普法宣传和法制教育工作；组织开展对刑满释放和解除劳教人员的过渡性安置和帮教工作；做好日常社区矫正工作；参与社会治安综合治理工作；承办达勒特镇人民政府交办的其他事项。

4、市场监督管理所

主要负责产品（商品）质量的宏观管理和监督检查；负责辖区内个体工商户、私营企业经营行为的监督管理；依法承担食品、药品、保健品和医疗器械的监督管理；负责食品安全事故和突发事件的应对处置；承办达勒特镇人民政府交办的其他事项。

5、综治办

负责本镇的治安防范和综合治理及其他工作，处理日常事务。全镇治安联防、夜间巡逻和刑事案件统计工作。配合协调综治的巡逻、治安联防、流动人口清查等工作。综合治理的所有软件工作。

6、安全生产、企业办

负责全镇的安全生产工作，具体负责镇域安全生产检查，监督落实各项安全措施。抓好安全生产年度各项目标任务落实。企业工作，具体负责镇域企业的管理、服务与监督。抓好与企业建设相关的全部工作，确保年度企业工作达标。具体负责全镇域环境保护工作。抓好环保工作的日常工作落实，确保年度镇城环保工作达标。

7、武装部

负责全镇民兵政治教育工作的安排实施，负责起草制定民兵政治教育方案、课程设置、教育布置及抓好教育落实，具体抓好民兵及民兵干部政治审查，理论宣传教育，考核等相关军地政治工作。全镇民兵军事教育训练工作的组织实施负责制定年度民兵军事训练方案计划及训练日程安排。负责与上级军事部门共同实施军事课目的部署实施，具体抓好训练的落实及考核评比达标及相关军事训练工作。全镇民兵携勤、备勤备资的管理，做好训练器材、战斗装备等相关保障物资的管理维护、保养及更新。具体抓好民兵勤务方面的相关工作落实。

8、博乐市达勒特镇农业（畜牧业）发展服务中心。（整合乡农业技术推广服务站、农机管理站、林业管理站、畜牧兽医站、水利管理所，成立农业（畜牧业）发展服务中心，中心下设乡水利管理所）。

主要职责：负责指导农村集体、个人开展林业生产经营活动，做好森林防火、森林病虫害防治、林权登记发证、林木采伐等服务工作；动物强制免疫监督实施，承担动物和动物产品检疫、动物疫情调查、监测、品种引进和改良、兽药监督管理等工作和畜牧、饲料等公益性技术推广服务；负责农机安全监理、农机推广应用和农机补贴等惠农政策的落实工作；负责农业关键技术及新品种、新技术的引进、试验、示范、推广，农作物病虫害及灾情的监测、预报、防治和处置，农业政策、法律法规宣传，以及农业技术培训、咨询服务；负责农业用水调配等方面的工作。

9、博乐市达勒特镇水利管理所，机构规格相当股级，经费实行自收自支，隶属于博乐市达勒特镇农业（畜牧业）发展服务中心管理，自收自支事业单位，负责乡农业生产用水调配工作。

10、 文体广电服务中心。（整合乡文化站、广播站、IP广播站，成立文体广电服务中心）。

主要职责：负责承担文化、体育、广播电视等方面的工作。

11、社会保障（民政）服务中心。整合乡劳保所、劳转办、民政办、红十字会、残联，成立社会保障（民政）服务中心。

主要职责：负责人力资源和社会保障工作；为失业人员提供再就业和劳动保障服务；负责开展就业服务，组织劳务派遣和劳务输出，做好农村劳动力转移、劳动保障统计调查工作；做好低保、困难群体救助、残疾人、养老保险和红十字会工作；协助党群办开展村民（居民）自治工作；协助经济发展办做好扶贫开发工作。

12、财政所（农村合作经济经营管理服务站）。整合乡财政所、农经站，成立新的财政所（农村合作经济经营管理服务站）。

主要职责：负责管理乡财务，保证全乡各项资金的正确使用；管理农村集体经济，为农村集体经济健康发展提供保障。编制乡预算、决算报告，负责农村转移支付、退耕还林、粮食直补等资金的管理；负责农村经济有关政策的宣传和贯彻落实。负责农村土地承包、农村集体资产、农业产业化经营、农村合作经济组织的管理服务工作；负责农民负担、农村财务、农村经济统计工作。

13、 村镇规划建设发展中心（环境保护工作站、不动产登记管理站）。将整合乡城建站、国土资源所、爱卫办、环保所、城建监察中队、农村公路养护站，成立村镇规划建设发展中心（环境保护工作站、不动产登记管理站）。

主要职责：负责村镇规划、建设、管理、环境保护、爱国卫生运动、国有土地清理、登记、统计以及单位和个人使用土地的查看、审查、报批等工作；负责辖区内各类不动产登记的初始、变更的前期调查，做好受理、上报、监督工作。

14、 市场监督管理所

主要职责：负责产品（商品）质量的宏观管理和监督检查；负责辖区内个体工商户、私营企业经营行为的监督管理；依法承担食品、药品、保健品和医疗器械的监督管理；负责食品安全事故和突发事件的应对处置；承办达勒特镇人民政府交办的其他事项。

15、人口和计划生育生殖健康服务站

主要职责：主要承担人口和计划生育宣传咨询、证件办理、技术服务、人员培训、药具发放、统计、奖励金发放等工作。

二、人员构成情况。

人员编制：博乐市达勒特镇人民政府编制人数128人，其中：行政人员编制 44人，参照公务员管理的事业单位人员编制 0人，全额拨款事业单位人员编制84人。实有在职人数 128人，其中：行政在职37人，事业在职91人，离退休人员29人。

三、决算年度的主要工作任务。

㈠优化支出结构，提高财政保障能力。

在科学编制财务报表，在保工资、保运转、保稳定、保民生的前提下，确保重点支出，厉行节约，压缩一般公用性支出，增加对民生工程的投入，增加对村居的投入，增加对乡区维护方面的基础性投入，不断优化支出结构，提高资金使用效果，更好地为经济发展和社会事业服务。

㈡做好民生工程和涉农补贴资金发放工作。

认真贯彻国家各项支农惠农政策，强化为农服务意识，增强政治敏锐性，提高政策水平。要按要求及时足额发放各类民生工程和涉农补贴资金，确保落实到位，做好各项服务工作，让群众满意。

㈢加强财政监督管理，发挥财政职能作用。

不断制定和完善各项财政、财务管理制度，强化制度执行与检查，强化收支的规范化管理，强化审计与监督，加强财务检查、工程审计、政府采购和招投标等工作，加强项目资金和专项资金的使用管理，严格执行中央“八项”规定，充分发挥资金的使用效果，定期报告财政收支与管理情况，及时研究和解决财税工作中存在的问题，主动接受人大和社会的监督。

㈣加大对上争取，增加可用财力。

将项目建设作为经济发展最直接、最有效的措施，认真研究了解国家有关扶持政策，做好项目编制和包装工作，主动同上级有关部门联系与沟通，积极寻求项目和资金支持，扩宽争取渠道，扩大资金争取规模，力争对上争取资金超100万元，同时，整合盘活各类资金，扩大预算外收支规模，弥补资金缺口，为经济社会发展提供财力保障。

（五）强化廉政意识，全力建设廉洁型政府。

全面落实党风廉政建设“一岗双责”，严守党的政治纪律和政治规矩，认真履行廉政承诺，严格执行廉洁从政的各项规定。贯彻执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建设节约型机关。加大乡村两级重点资金和领导干部经济责任审计，从源头上预防治理腐败。严肃财经纪律，强化政府采购管理。降低行政运行成本，把有限的资金和资源更多用在发展经济、改善民生上。

四、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，博乐市达勒特镇人民政府部门决算包括：博乐市达勒特镇人民政府部门本级决算、所属单位决算等。

纳入博乐市达勒特镇人民政府2016年部门决算编制范围单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博乐市达勒特镇人民政府本级
2	博乐市达勒特镇财政所
3	博乐市达勒特镇农机站

 

第二部分 部门（单位）2016年度部门决算表

（具体见附件2016年决算1-21张报表）

 

第三部分博乐市博乐市达勒特镇人民政府2016年度部门决算情况说明

一、关于2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计8654.74万元，与上年相比，增加2502.76万元，增长40.68%。增减变化主要原因是：清算机关养老保险及职业年金、人员工资调整、增加新项目及历年债务清算。

其中：本年收入8654.74万元，用事业基金弥补0万元，年初结转和结余555.94万元。

2016年度支出总计7678.11万元，与上年相比，增加1662万元，增长27.63%。增减变化主要原因是：清算机关养老保险及职业年金、人员工资调整、增加新项目及历年债务清算。

其中：本年支出7678.11万元，结余分配0万元，年末结转和结余1532.57万元。

二、2016年度收入决算情况说明

本年收入合计8654.74万元，其中：财政拨款收入6306.62万元，占72.87%；上级补助收入0万元，占0 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入2348.12万元，占27.13%。增减变化的主要原因是：清算机关养老保险及职业年金、人员工资调整、增加新项目及历年债务清算。

三、2016年度支出决算情况说明

本年支出合计7678.11万元，其中：基本支出2632.62万元，占34.29 %；项目支出5045.50万元，占65.71 %；经营支出0 万元，占0 %。增减变化的主要原因是：清算机关养老保险及职业年金、人员工资调整、增加新项目及历年债务清算。

四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年度财政拨款收入决算6306.62万元、与上年相比，增加1207.26万元，增长23.67%。增减变化的主要原因是：清算机关养老保险及职业年金、人员工资调整、增加新项目及历年债务清算。支出 5764.99元。与上年相比，增加823.28万元，增长16.66%。增减变化主要原因是：清算机关养老保险及职业年金、人员工资调整、增加新项目及历年债务清算。

五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出5697.52 万元，占本年支出合计74.21 %，与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 万元961.23万元，主要原因是：增加了机关养老保险、 地方债务资金等支出 。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出1911.09万元，占24.89%；外交支出0.00万元，占0%；国防支0.00万元，占0%；公共安全支出0.00万元，占0%；教育支出0.00万元，占0%；科学技术支出16.46万元，占0.21%；文化体育与传媒支出154.95万元，占2.02%；社会保障和就业支出1307.52万元 ，占17.03%；医疗卫生与计划生育支出95.40万元，占1.24%；节能环保支出0.00万元，占0%；城乡社区支出321.30万元，占4.18%；农林水支出1233.89万元，占16.07%；交通运输支出0.00万元 ，占0%；资源勘探信息等支出0.00万元，占0%；商业服务业等支出30.00万元，占0.39%；金融支出0.00万元 ，占0%；援助其他地区支出0.00万元，占0%；国土海洋气象等支出0.00万元，占0%；住房保障支出543.99万元，占7.08%；粮油物资储备支出0.00万元，占0%；其他支出633.10万元，占8.25%；债务还本支出1430.41万元，占18.63%；债务付息支出0.00万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出预决算情况

2016年一般公共预算财政拨款支出年初预算为1161.36万元，支出决算为6221.30万元，完成年初预算536 %。

增减变化主要原因是：年初预算不包含项目预算。

六、2016年度政府基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府基金财政拨款支出决算总体情况

2016年度政府基金财政拨款支出67.46万元，占本年支出合计0.88 %，与2015年相比，政府基金财政拨款支出减少137.96 万元，主要原因是：2016年减少对政府性基金的投入

（二）政府基金财政拨款支出决算结构情况

2016年度政府基金财政拨款支出主要用于以下方面：社会就业和保障支出0.66万元，占0.98%；其他支出66.8万元，占99.02%

（三）政府基金财政拨款支出预决算情况

2016年政府基金财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 67.46万元，完成年初预算100 %。增加变化主要原因是：年初预算不包含政府性基金预算、增加移民补助、福利彩票公益金项目资金。

七、2016年度财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2632.62 万元，其中：人员经费1909.06万元，主要包括：基本工资411.80万元、津贴补贴471.43万元、奖金31.55万元、社会保险缴费125.82、伙食补助费122.94万元、绩效工资58.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费231.56万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金46.48万元、生活补助200.69万元、医疗费0万元、助学金0万元、奖励金87.72万元、住房公积金100.42万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元，采暖补贴20万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元；公用经费723.56万元，主要包括：办公费107.96万元、印刷费70.48万元、咨询费18.5万元、手续费1.4万元、水费8万元、电费12.61万元、邮电费12.47万元、取暖费7.3万元、物业管理费18.74万元、差旅费6.9万元、因公出国（境）费0万元、维修（护）费155.45万元、租赁费17.08万元、会议费6.95万元、培训费10.34万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费153.22万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费3.5万元、公务用车运行维护费56.66万元、其他交通费用1万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出20万元、办公设备购置14.06万元、专用设备购置20万元、信息网络及软件购置更新0.94万元、其他资本性支出0万元。

八、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为33 万元，支出决算为59.66 万元，完成预算的100 %，其中：其中因公出国（境）费支出决算为0 万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为59.66 万元，完成预算的100 %；公务接待费支出决算为0 万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为59.66 万元，占100 %；公务接待费支出决算为0万元，占0 %。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出决算0万元，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出59.66万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出59.66万元。主要用于：公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2016年公务用车购置数为0辆，公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费支出0 万元，其中：外事接待支出 0万元。国内公务接待支出0万元。2016年共接待国内来访团组0个、来宾 人次（不包括陪同人员）。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算增减变动情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0万元，增长（下降）0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为59.66万元，下降0.13 %；公务接待费支出决算为0万元，增长（下降）0%。具体原因如下：因乡镇经常入户、走访、宣传，其次有些车辆较为陈旧耗油及车辆维修费用同比上年较高，所以超出公务用车运行维护费的预算。

（四）会议费支出决算6.95万元，比上年增加4.36万元，增长168%，增加原因是人大代表人数增加。

（五）培训费支出决算10.34万元，比上年减少24.29万元，降低70%，减少原因是劳动技能大培训减少。

九、部门预算执行情况分析说明（以年初预算为标准）

2016年度年初预算收入数1161.36万元，收入决算数8654.74万元，增加7493.38万元，增长645%，增加变动原因是：年初预算数不包含项目预算。其中：2016年度一般公共预算财政拨款预算收入1161.36万元，决算数6221.30万元，增加5059.94万元，增长436%，增加变动原因是：一般公共预算财政拨款预算收入不包含项目预算；2016年度政府性基金预算财政拨款预算收入0万元，决算数85.32万元，增加85.32万元，增长100%，增减变动原因是：年初预算不包含政府性基金预算。

2016年度年初预算支出数1161.36万元，支出决算数7678.11万元，增加6516.75万元，增长561%，增加变动原因是：年初预算不包含项目预算。其中：2016年度一般公共预算财政拨款预算支出1161.36万元，决算数6221.30万元，增加5059.94万元，增长436%，增加变动原因是：一般公共预算财政拨款预算年初预算不包含项目预算；2016年度政府性基金预算财政拨款预算支出0万元，决算数85.32万元，增加85.32万元，增长100%，增加变动原因是：年初预算不包含政府性基金预算。

2016年度一般公共预算“三公经费”年初预算数33万元，支出决算数59.66万元，增加26.66万元，增长80.78%，增加变动原因是：因乡镇经常入户、走访、宣传，其次有些车辆较为陈旧耗油及车辆维修费用同比上年较高，所以超出公务用车运行维护费的预算。其中：因公出国（境）费预算支出0万元，决算数0万元，增加0万元，增长0%，增加变动原因是：无 ；公务用车购置及运行维护费预算支出33万元，决算数59.66万元，增加26.66万元，增长80.78%，增加变动原因是：因乡镇经常入户、走访、宣传，其次有些车辆较为陈旧耗油及车辆维修费用同比上年较高，所以超出公务用车运行维护费的预算。公务接待费预算支出0万元，决算数0万元，增加0万元，增长0%，增加变动原因是：无。会议费预算0万元，决算相比预算增加6.95万元，增长100%，增加变动原因是：年初没做会议费预算。培训费预算0万元，决算相比预算增加10.34万元，增长100%，增减变动原因是：年初没做培训费预算。

九、其他重要事项情况的说明

（一）机关运行经费支出情况。

2016年度博乐市达勒特镇人民政府机关运行经费支出723.56万元，比上年增加243.91万元，增加50.85%，主要原因是增加人员工资、津贴、机关事业单位工作人员差旅费标准调整，增加差旅费支出。

（二）政府采购支出情况。

博乐市达勒特镇人民政府政府采购计划1231.34万元，其中：政府采购货物支出85.9万元、政府采购工程支出1140.24万元、政府采购服务支出5.20万元；实际采购1189.55万元，其中：政府采购货物支出81.61万元、政府采购工程支出1103.6万元、政府采购服务支出4.34万元。

（三）部门国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，资产总计3118.65万元，其中：流动资产2338.4万元，固定资产779.31万元，其中：房屋2852（平方米），价值271.98万元，共有车辆10辆，价值75.04万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆（其他用车主要是：巡逻车等）；单位价值50万元以上通用设备1台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值274.69万元。

（四）部门预算绩效管理工作开展情况说明

2016年按照市财政推进全过程预算绩效管理，我镇着力促进资金使用绩效的提升,具体开展了以下几个方面工作:

1.绩效目标方面：所有市级预算部门均按要求在编报项目预算时同步编报项目绩效目标，纳入2016年部门预算管理的项目,重点支出项目编报绩效目标的比例达100%。

2. 绩效评价方面：积极落实市委、市政府文件精神，推进对政府项目的绩效评价，并实施绩效信息公开。

2016年度，本部门单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算 5.4万元，项目支出决算 5.4万元。

本部门单位实行绩效管理的项目如下：

1.纪检组织专项办案经费项目

预算安排规模：4.4万元

项目承担单位：纪检办

资金执行时间：2016年

资金来源：财政补助

资金使用范围：主要用于纪检办车辆油料费、车辆保险费、车辆维修费、差旅费、办公用品及办公耗材费等

资金使用方式：实报实销

发放程序：财政拨款—纪检办走审批手续—财政所付款

资金使用效益：各项支出能够做到有合法合规的支出用途、有具体领款人、经办人、有单位负责人和审批人签字，能够保证每笔资金发放及时、准确、真实、合理。

2.人大代表活动费项目

预算安排规模：1万元

项目承担单位：人大办公室

资金执行时间：2016年

资金来源：财政补助

资金使用范围：主要用于人大办公室会议费、办公用品、邮电费、电费及办公耗材等

资金使用方式：实报实销

发放程序：财政拨款—人大办公室走审批手续—财政所付款

资金使用效益：各项支出能够做到有合法合规的支出用途、有具体领款人、经办人、有单位负责人和审批人签字，能够保证每笔资金发放及时、准确、真实、合理。

（五）其他情况：无

 

第四部分 名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。