目 录
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算收支决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）预算绩效情况的说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算公开的8张报表
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款支出决算表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规执法执行检查，对违反殡葬法规行为查处，殡葬职业教育，殡葬岗位培训。
二、机构设置情况
从决算单位构成看，博乐市殡葬管理所决算包括：博乐市殡葬管理所本级决算、所属单位决算等。
纳入博乐市殡葬管理所2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2018年度收入89.01万元,与上年相比，增加33.16万元，增长59.30%，增减变化主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加；支出85.61万元,与上年相比，增加31.22万元，增长57.38%，增减变化主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加；结余5万元，与上年相比，增加3.47万元，增长226.44%。增减变化主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙135米建设未完工，未支付。
与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数39.14万元，决算数89.08万元，预决算差异率127.59%，差异主要原因追加了殡葬救助、博乐市二阶台公墓围墙建设费、博乐市公墓挖坑费等项目收入。财政拨款支出年初预算数39.14万元，决算数85.62万元，预决算差异率118.75%，差异主要原因追加了殡葬救助、博乐市公墓挖坑费等项目支出。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计89.08万元，其中：财政拨款收入89.08万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数39.14万元，决算数89.08万元，预决算差异率127.59%，差异主要原因是：人员经费及殡葬救助项目费用增加。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计85.61万元，其中：基本支出70.08万元，占81.86%；项目支出15.53万元，占18.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%
与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数39.14万元，决算数85.61万元，预决算差异率118.73%，差异主要原因是：人员经费及殡葬救助项目费用增加。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2018年度财政拨款收入89.08万元，与上年相比，增加33.16万元，增长59.27%。增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加。财政拨款支出85.61万元，与上年相比，增加31.22万元，增长57.38%，增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加。其中：基本支出70.08万元，项目支出15.53万元。财政拨款结转结余5万元，与上年相比，增加3.47万元，增长226.8%。增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加，其中博乐市二阶台公墓围墙135米建设未完工，未支付。
与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数39.14万元，决算数89.08万元，预决算差异率127.59%，差异主要原因追加了殡葬救助、博乐市二阶台公墓围墙建设费、博乐市公墓挖坑费等项目收入。财政拨款支出年初预算数39.14万元，决算数85.61万元，预决算差异率118.73%，差异主要原因追加了殡葬救助、博乐市公墓挖坑费等项目支出。
（二）一般公共预算收支决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款收入84.08万元。与上年相比，增加28.16万元，增长50.34%。增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加。一般公共预算财政拨款支出85.61万元。与上年相比，增加21.22万元，增长57.38%。增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费，博乐市公墓挖坑费增加。其中：按功能分类科目，208社会保障和就业支出85.61万元，。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出51.74万元，302商品和服务支出17.16万元，303对个人和家庭的补助支出0.95万元，其他资本性支出0.23万元。
与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数39.14万元，决算数89.08万元，预决算差异率117.59%，差异主要原因职工工资增加及殡葬救助增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数39.14万元，决算数85.61万元，预决算差异率118.73%，差异主要原因职工工资增加及殡葬救助增加。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款收入5万元，与上年相比，增加5万元，增长100%。增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费135米未完工，未支付。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），229其他支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），31099其他资本性支出支出0万元。
与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数5万元，预决算差异率100%，差异主要原因是：博乐市二阶台公墓围墙建设费。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是博乐市二阶台公墓围墙建设费135米未完工，未支付。
三、部门结转结余情况
年末结转结余5万元。与上年相比，增加3.47万元，增长226.8%。
其中财政拨款结转结余5万元。与上年相比，增加3.47万元，增长226.8%。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.4万元，比上年增加0.15万元，增长11.5%，增加原因是博乐市第二殡仪馆殡仪车接运业务增加，2018年油价上涨，下乡督导、核实、治理乱埋乱葬，规范农村公益性墓地管理业务增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：节约经费，减少开支；公务用车购置及运行维护费支出1.4万元，占100%，比上年增加0.15万元，增长11.5%，增加原因是博乐市第二殡仪馆殡仪车接运业务增加，2018年油价上涨，下乡督导、核实、治理乱埋乱葬，规范农村公益性墓地管理业务增加；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是节约经费，减少开支。
具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。博乐市殡葬管理所全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费1.4万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.4万元。主要用于博乐市第二殡仪馆殡仪车接运业务，下乡督导、核实、治理乱埋乱葬，规范农村公益性墓地管理业务等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。
公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无。博乐市殡葬管理所国内公务接待0批次，0人次。
与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.7万元，决算数1.4万元，预决算差异率-17.65%，差异主要原因节约经费，减少开支。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因节约经费，减少开支。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因节约经费，减少开支；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数1.7万元，决算数1.4万元，预决算差异率-18%，差异主要原因节约经费，减少开支；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因节约经费，减少开支。
五、机关运行经费支出情况
博乐市殡葬管理所日常公用经费17.4万元，比上年增加11.08万元，增长175.44%，主要原因是博乐市公墓挖坑费支出增加。
六、政府采购情况
2018年度政府采购支出总额16.9万元，其中：政府采购货物支出16.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值29.12万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：一辆是博乐市第一殡仪馆殡仪车，一辆是博乐市第二殡仪馆殡仪车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（二）预算绩效情况的说明
2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：
1.整体成本控制情况
2018年度年初预算安排资金89.08万元，实际到位资金89.08万元，实际支出资金85.61万元。单位按照相关规定，精心组织、成本均控制在预算内。
2.项目预算结余情况
2018年度市殡葬管理所项目结余资金5万元，主要是：由于博乐市二阶台公墓围墙建设实施时间较晚，建设工程未完成。
3.效率性分析
（1）截至2018年12月31日，该项目计划建设的135米围墙，按照工程计划进度已完成135米主体建设，工程完成率95%。
其他社会保障和就业支出资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，其他社会保障和就业支出项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为89.08万元，执行数为89.08万元，完成预算的100%。
主要产出和效果：项目的实施，在改善农村人居环境状况、维护社会稳定、促进社会和谐发展等方面具有良好的社会效益。
发现的问题及原因：无。
下一步改进措施：加强绩效管理，根据实际实施执行。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。208（类）10（款）04（项）：反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出。208（类）05（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。229（类）60（款）03（项）：用于体育事业的彩票公益金支出。231（类）04（款）11（项）：用于国有土地使用权出让金债务还本支出。
无其他有关说明内容。
第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
新公网安备 65270102000015号