目 录

第一部分博乐市殡葬管理所部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负债情况（1张）：

《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分博乐市殡葬管理所部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

（一）主要职能：

管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规执法执行检查，对违反殡葬法规行为查处，殡葬职业教育，殡葬岗位培训。

（二）机构设置及人员情况

博乐市殡葬所无下属预算单位，下设2各科室，分别是：殡葬执法室、财务室。

核定编制人数4人，年末实有人数4人，其中：在职人员4人，退休人员0人。离休0人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，博乐市殡葬管理所部门决算包括：博乐市殡葬管理所部门本级决算。

纳入博乐市殡葬管理所2017年部门决算编制范围单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博乐市殡葬管理所本级

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入55.93万元,与上年相比，减少43.02万元，降低43.47%，支出54.40万元,与上年相比，减少76万元，降低58.28%，结余1.5万元，与上年相比，增加1.5万元，增长100%。增减变化主要原因是：殡葬项目收入支出减少，结余增加是殡葬设备质保金。

年初预算收入55.28万元，与预算相比情况：收入决算数55.93万元，增加0.65万元，增加1.18%。主要原因： 2017年职工调资增加经费。年初预算支出55.28万元，与预算相比情况，全年支出决算数54.4万元，减少0.88万元，降低2.1%。主要原因：厉行节约、压缩一般性支出。

其他有关说明内容：无。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计55.93万元，其中：财政拨款收入55.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

年初预算收入55.28万元，与预算相比情况：收入决算数55.93万元，增加0.65万元，增加1.18%。主要原因： 2017年职工调资增加经费。

其他有关说明内容：无。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计54.40万元，其中：基本支出53万元，占97%；项目支出1.4万元，占3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：2017年职工调资增加经费。

年初预算支出55.28万元，与预算相比情况，全年支出决算数54.4万元，减少0.88万元，降低2.1%。主要原因：厉行节约、压缩一般性支出。

其他有关说明内容：无。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入55.93万元，与上年相比，减少 32.23万元，降低36.56%。增减变化的主要原因是：殡葬项目收入拨款减少。财政拨款支出54.40万元，与上年相比，减少33.万元，降低38.3%。其中：基本支出53万元，项目支出1.4万元。增减变化的主要原因是：殡葬项目委托业务经费支出减少。财政拨款结转结余1.5万元，与上年相比，增加1.5万元，增长100%。增减变化的主要原因是：结余增加是殡葬设备质保金结转。

年初预算收入55.28万元，与预算相比情况：财政拨款收入决算数55.93万元，增加0.65万元，增加1.18%。主要原因： 2017年职工调资增加经费。支出年初财政拨款预算安排55.28万元，全年财政拨款支出决算数54.4万元，减少0.88万元，降低1.6%。主要原因：按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。

其他有关说明内容：无。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出55.93万元。与上年相比，减少32.23万元，降低36.56%。增减变化的主要原因是：殡葬项目收入拨款减少。其中：按功能分类科目，2081004社会保障和就业支出51.55万元,2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2.85万元。按经济分类科目，工资福利支出支出为40.96万元；商品和服务支出5.61万元；其他资本性支出0.7万元；对个人和家庭补助支出5.71万元；项目支出为1.4万元。

与预算相比情况：支出年初财政拨款预算安排55.28万元，与预算相比，全年财政拨款支出决算数54.4万元，减少0.88万元，降低1.6%。主要原因：按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。其他有关说明内容：无。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。

与预算相比情况：年初没有安排政府性基金预算。

其他有关说明情况内容：无。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目，无支出0万元。按经济分类科目，无支出0万元。

与预算相比情况：年初没有安排政府性基金预算。

其他有关说明情况内容：无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1.5万元。与上年相比，增加1.5万元，增长100%。增减变化的主要原因是结余增加是殡葬设备质保金结转。

其中：财政拨款结转结余1.5万元。与上年相比，增加1.5万元，增长100%。增减变化的主要原因是结余增加是殡葬设备质保金结转。

其他有关说明内容：无。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.2万元，比上年减少0.2万元，降低6%，减少原因是严格管理，合理派车。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出1.2万元，占100%，比上年增减少0.2万元，降低6%，减少原因是严格管理，合理派车，车辆维修费支出减少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。2017单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费1.2万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.2万元。主要用于遗体接送，全市公墓检查等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无。2017单位国内公务接待0批次，0人次。

年初公务用车运行维护费预算2万元，与预算相比情况：公务用车运行维护费比预算减少0.8万元，降低40%。减少原因是:合理安排公务用车，燃油费、修理费减少。

其他有关说明内容：无。

五、机关运行经费支出情况

2017年度博乐市殡葬管理所机关运行经费支出6.32万元，比上年减少6.27万元，降低49.72%，降低的主要原因是印刷费用当期未发生，取暖费用减少，临时聘用人员的劳务费用减少。

其他有关说明内容：无。

六、政府采购情况

2017单位政府采购计划2.5万元，其中：政府采购货物支出2.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购2.34万元，其中：政府采购货物支出2.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

其他有关说明内容：无。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计820.14万元，其中：流动资产7.40万元，固定资产810.73万元，其中：房屋2346.34（平方米），价值727.53万元，共有车辆2辆，价值29.12万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆（其他用车主要是：殡仪车一辆、殡仪客车一辆）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值56万元。

其他有关说明内容：无。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，2017单位资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

其他有关说明内容：无。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算10万元，项目支出决算1.4万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

设立政策依据：《关于对特殊困难群众实施殡葬救助的通知》（新民发〈2012〉179号）。

资金收支情况：2017年我单位拨付殡葬救助资金1.4万元，救助无名尸4人。

项目执行时间：2017年1月-2017年12月。

项目必要性：切实减轻困难群众丧葬负担为目标，以规范管理、完善措施为重点，大力推行困难群众殡葬救助制度，充分发挥民政工作在“保障民生、维护稳定、促进发展”中的基础作用。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

208（类）10（款）04（项）：指社会保障和就业--社会福利--殡葬。

208（类）05（款）05（项）：指社会保障和就业--行政事业离退休--机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容：无。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》（空表）

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》（空表）

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》（空表）

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》（空表）

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》（空表）

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》（空表）

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》