目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

(一)、贯彻落实党和国家各项经济政策，农村经济管理方面的政策法律法规政策宣传，为农村合作经济健康发展提供管理保障。

(二)、农村土地承包管理，按照有关法律法规双重经营制度政策的实施，土地承包合同管理，土地承包经营权流转管理。

(三)、农村集体资产管理，农村集体资产法规实施，农村集体资产所有权界定，农村集体资产所有权登记，农村集体资产产权案件的审核，农村集体资产收益评估，集体资产产权交易监督管理。

(四)、农民负担监督管理，农民负担审核备案，农民负担执法检查，农民负担案件查处与信访处理。

(五)、农村财务管理，农村财务制度实施，农村财务会计管理，农村财务审计监督管理，农村财务公开制度落实。

(六)、农村经济统计管理，农经收益监测，农民收入与负担监测，农经信息管理，农经统计数据分析。

(七)、农村合作经济组织管理，合作经济组织政策实施，农民专业合作经济组织设立审查，农民专业合作经济组织监测和农业产业化经营管理，农业行业协会管理。

(八)、农村土地承包经营权纠纷调解仲裁工作。

(九)、承办市人民政府、市农业局交办的其它事项。

二、机构设置及人员情况

博乐市农村合作经济经营管理局2019年度，实有人数16人，其中：在职人员12人，离休人员0人，退休人员4人。

从部门决算单位构成看，博乐市农村合作经济经营管理局部门决算包括：博乐市农村合作经济经营管理局决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入311.93万元，与上年相比，减少85.53万元，降低21.52%，主要原因是：财政拨款收入减少。本年支出558.38万元，与上年相比，增加281.36万元，增长101.57%，主要原因是：去年合作社及清产核资项目结余资金今年支出。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入311.93万元，其中：财政拨款收入204.61万元，占65.59%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入107.32万元，占34.41%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出558.38万元，其中：基本支出164.06万元，占29.38%；项目支出394.32万元，占70.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入204.61万元，与上年相比，减少190.65万元，降低48.23%。主要原因是：人员调出，本年项目减少，去年项目资金结余较多。财政拨款支出205.11万元，与上年相比，减少61.97万元，降低23.20%，主要原因是：本年度产业化项目减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数135.38万元，决算数204.61万元，预决算差异率51.13%，主要原因是：本年度农业产业化项目增加。财政拨款支出年初预算数135.38万元，决算数205.11万元，预决算差异率51.51%，主要原因是：本年度农业产业化支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出205.11万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2080503离退休人员管理机构0.08万元；

2080505机关事业单位基本养老保险经费支出15.43万元

2130104事业运行129.29万元。

2010112农业行业业务管理2.82万元

2130199其他农业支出52万元

2292201其他支出5.5万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出146.74万元，其中：

人员经费135.92万元，包括：基本工资48.02万元、津贴补贴39.87万元、奖金3.2万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.43万元、其他社会保障缴费14.27万元、住房公积金11.24万元、其他工资福利支出1.53万元、退休费0.49万元、奖励金1.88万元。

公用经费10.82万元，包括：办公费6.38万元、邮电费0.82万元、差旅费0.8万元、专用燃料费1.01万元、劳务费0.23万元、工会经费0.11万元、福利费1.09万元、公务用车运行维护费0.34万元、手续费0.04万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.77万元，比上年减少1.25万元，降低61.88%，主要原因是经费严控减少支出。其中，因公出国（境）费支出万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：无因公出国（境）发生；公务用车购置及运行维护费支出0.77万元，占100%，比上年减少1.25万元，减少61.88%，主要原因是：是经费严控减少支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：无公务接待发生。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0.77万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0.77万元。公务用车运行维护费开支内容包括单位业务用车。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：无。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.3万元，决算数0.77万元，预决算差异率-40.77%，主要原因是：经费严控减少支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无；公务用车运行费预算数1.3万元，决算数0.77万元，预决算差异率-40.77%，主要原因是：经费严控减少支出；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度博乐市农村合作经济经营管理局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出10.82万元，比上年增加2.77万元，增长34.44%，主要原因是项目多业务经费增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额6.54万元，其中：政府采购货物支出6.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额6.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.54万元，占政府采购支出总额100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆1辆，价值7.8万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目5个，共涉及资金100.76万元。预算绩效管理取得的成效：一是规范财政资金管理，量入为出，统筹兼顾，突出重点，讲究实效，防范风险，合理使用各项资金，确保了我单位预算管理的成效，全年预算支出整体受控；二是明确和划分人员责任，细化资金支付审批权限及审批流程，强化资金收支的内部控制，对重要的财务支出项目，应实施重点审批、严格审批；确保资金支出的内容和数据真实，各类经济事项符合开支标准和范围，符合效益性和节约性原则。

发现的问题及原因：一是预算执行存在偏差,由于个别项目指标到第四季度下达，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象；对个别项目资金使用方面预算不够细致，出现实际支出数超出了预算申报数或出现项目资金结余数额多的情况，导致调剂频繁，缺乏预算编制的科学性；二是预算绩效管理水平仍有欠缺。在2019年预算绩效管理工作中，存在“重投入轻管理、重支出轻绩效”的情况，对全面实施预算绩效管理的要求认识还不到位，项目申报、实施等环节与预算绩效管理各个环节联系不够紧密；同时预算绩效管理也是一项新工作，面对专业人手不足、绩效管理水平欠缺的情况下，坚持“滚石上山”，提升的空间还是很大。

下一步改进措施：一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准,严格按项目进度执行预算, 增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析,及时了解预算执行差异,合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。尽可能地做到决算与预算相衔接。三、加强学习。进一步明确如何参照考核体系，科学合理设定绩效目标，充分发挥预算绩效管理工作效用。四、进一步提高绩效管理水平。在今后的工作中,我们将加强与财政部门的紧密配合,开展好整体支出及项目资金绩效管理工作,运用好绩效评价的结果,不断提升预算管理水平。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》