目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

(一)、贯彻落实党和国家各项经济政策，农村经济管理方面的政策法律法规政策宣传，为农村合作经济健康发展提供管理保障。

(二)、农村土地承包管理，按照有关法律法规双重经营制度政策的实施，土地承包合同管理，土地承包经营权流转管理。

(三)、农村集体资产管理，农村集体资产法规实施，农村集体资产所有权界定，农村集体资产所有权登记，农村集体资产产权案件的审核，农村集体资产收益评估，集体资产产权交易监督管理。

(四)、农民负担监督管理，农民负担审核备案，农民负担执法检查，农民负担案件查处与信访处理。

(五)、农村财务管理，农村财务制度实施，农村财务会计管理，农村财务审计监督管理，农村财务公开制度落实。

(六)、农村经济统计管理，农经收益监测，农民收入与负担监测，农经信息管理，农经统计数据分析。

(七)、农村合作经济组织管理，合作经济组织政策实施，农民专业合作经济组织设立审查，农民专业合作经济组织监测和农业产业化经营管理，农业行业协会管理。

(八)、农村土地承包经营权纠纷调解仲裁工作。

(九)、承办市人民政府、市农业局交办的其它事项。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，博乐市农村合作经济经营管理局部门决算包括：博乐市农村合作经济经营管理局部门本级决算。

纳入博乐市农村合作经济经营管理局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博乐市农村合作经济经营管理局

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入397.46万元,与上年相比，增加134.85万元，增长51.35%，增减变化主要原因是：本年度项目经费增加；支出277.02万元,与上年相比，增加32.49万元，增长13.28%，增减变化主要原因是：本年度农业产业化项目支出增加；结余454.74万元，与上年相比，增加133.88万元，增长41.72%。增减变化主要原因是：本年度项目经费增加。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计397.46万元，其中：财政拨款收入395.26万元，占99.45%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入2.2万元，占0.55%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数149.67万元，决算数397.46万元，预决算差异率165.56%，差异主要原因：本年度农业产业化项目增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计277.02万元，其中：基本支出167.93万元，占60.62%；项目支出109.09万元，占39.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数149.67万元，决算数277.02万元，预决算差异率85.09%，差异主要原因：本年度农业产业化项目增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入395.26万元，与上年相比，增加145.63万元，增长58.34%。增减变化的主要原因是：本年度项目经费增加。财政拨款支出267.08万元，与上年相比，增加56.32万元，增长26.72 %，增减变化的主要原因是：本年度农业产业化项目支出增加。其中：基本支出165.81万元，项目支出101.27万元。财政拨款结转结余223.5万元，与上年相比，减少92.67万元，降低29.31%。增减变化的主要原因是：本年度项目经费收回。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数149.67万元，决算数395.26万元，预决算差异率164.09%，差异主要原因：本年度项目经费增加。财政拨款支出年初预算数149.67万元，决算数267.08万元，预决算差异率78.45%，差异主要原因：本年度农业产业化项目支出增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入395.26万元。与上年相比，增加145.63万元，增长58.34%。增减变化的主要原因是：本年度项目经费增加。一般公共预算财政拨款支出267.08万元。与上年相比，增加56.32万元，增长26.72%。增减变化的主要原因是：本年度农业产业化项目支出增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）：公共安全支出1.21万元、社会保障和就业支出17.07万元、农林水支出242.80万元、其他支出支出6.00万元。按经济分类科目（按类级科目公开）：工资福利支出156.77万元、商品和服务支出16.13万元、对个人和家庭的补助支出1.18万元、对企业补助支出93万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数149.67万元，决算数395.26万元，预决算差异率164.09%，差异主要原因：本年度农业产业化项目增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数149.67万元，决算数267.08万元，预决算差异率78.45%，差异主要原因：农业产业化项目支出增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：无。其中：按功能分类科目：支出0万元。按经济分类科目：支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%。差异主要原因：无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元。预决算差异率0%，差异主要原因：未做预算安排。

三、部门结转结余情况

年末结转结余454.74万元。与上年相比，增加133.88万元，增长41.72%。

其中财政拨款结转结余223.5万元。与上年相比，减少92.67万元，降低29.31%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.02万元，比上年减少0.87万元，降低30%，减少原因是本年度经费严控，减少支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加的原因：无；公务用车购置及运行维护费支出2.02万元，占100%，比上年减少0.70万元，降低25.73%，减少原因是本年度经费严控减少支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.17万元，降低100%，减少原因是本年度单位无接待发生。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博乐市农经局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无因公出国（境）费支出。

公务用车购置及运行维护费2.02万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.02万元。主要用于车辆加油、车辆维修等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元,主要用于无。博乐市农经局国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.13万元，决算数2.02万元，预决算差异率78.76%，差异主要原因公务用车运行维护费增加。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车运行费预算数1万元，决算数2.02万元，预决算差异率102%，差异主要原因公务用车费用增加；公务接待费预算数0.13万元，决算数0万元，预决算差异率100%，差异主要原因本年度无公务接待发生。

五、机关运行经费支出情况

2018年度博乐市农经局机关运行经费支出8.05万元，比上年增加1.75万元，增长27.77%，主要原因是本年度项目多业务经费支出增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额7.10万元，其中：政府采购货物支出7.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值7.8万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：

2018年以来，在市委、市人民政府的领导和上级业务部门的指导下，我局认真贯彻落实自治州、博乐市农业农村工作会议精神，以发展农村经济、增加农民收入、维护农村社会稳定为中心，认真做好农村经济经营管理各项工作。2018年度博乐市农经局实行预算绩效管理办法的项目4个，预算数109.09万元，执行数109.09万元，完成预算的100%。

土地仲裁及培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，土地仲裁及培训费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.08万元，执行数为3.08万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：推动农村土地承包经营纠纷调解仲裁能力建设，及时有效化解农村土地承包经营纠纷，促进平安乡村建设，发展现代农业，促进农村社会和谐稳定。

发现的问题及原因：一是历年少数的土地经营权归属不清楚；二是家庭内部土地经营权模糊。

下一步改进措施：一是通过了解情况来调解土地纠纷矛盾；二是通过土地确权工作来划清土地经营权归属问题。

农村土地承包经营权颁证补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，农村土地承包经营权颁证补助资金项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10.74万元，执行数为10.74万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：对村队的土地承包底册、农户承包合同、集体机动地、四荒地面积进行全面清查核查，弄清档案资料保存现状。确保公示表、入户信息表、数据库系统数据准确，保质保量完成土地承包经营权颁证工作。

发现的问题及原因：一是土地承包经营权颁证工作量大缺乏工作人员；二是信息平台专业性强，工作人员缺乏技术。

下一步改进措施：一是合理安排土地承包经营权颁证工作，做到人尽其才物尽其用；二是聘用专业人员保障信息平台正常运行。

农村集体经济审计专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，农村集体经济审计专项项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.33万元，执行数为0.33万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：规范农村财务管理，保障集体资产安全;维护财经纪律，加强农村基层党风廉政建设；加强集体资产管理，提高经济效益，壮大集体经济实力。

发现的问题及原因：一是工作专业性强，农村财务人员业务素质偏低；二是农村审计环境差，干部群众对审计工作认识有偏差；三是农村审计立法滞后。

下一步改进措施：一是树立农村经营管理工作的权威性；二是加强培训让农村工作人员更好的专业知识：三是加快农村审计立法，规范审计行为；四是加大审计监管力度，净化农村经济环境。

农业产业化合作社及家庭农场项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，农业产业化合作社及家庭农场项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为94.95万元，执行数为94.95万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：带动农户8000人，合作社农民人均纯收入今年预计比全市农村居民人均纯收入高20%左右。创建国家级示范社2家，自治区级示范社19家，自治州级示范社22家。

发现的问题及原因：一是项目申报资料准备不齐全；二是实地验收不及时。

下一步改进措施：一是严格按照申报程序审核资料，确保申报材料完整；二是项目开始验收小组就跟随项目实地检查验收，确保项目可行性真实性。

 

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

204（类）02（款）99（项）其他公安支出：指反映除上述项目以外其他用于公安方面的支出

208（类）05（款）05（项）：指反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

213（类）01（款）01（项）：指反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

213（类）01（款）04（项）：指反应用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面支出。

213（类）01（款）12（项）：指反应用于农业农村政策研究、土地承包管理、审计监督等农业行业一般性基本业务管理工作的支出。

213（类）01（款）24（项）：指反应对农民专业合作社组织、农业产业化龙头企业等开展基地建设、质量标准认证等方面的补助支出。

213（类）01（款）25（项）：指反应用于促进农产品加工、储藏、运输、国内外大型农产品展示、交易、产销衔接、开拓国内外农产品市场及农业产业化发展等方面等支出。

213（类）01（款）99（项）：指反应除上述项目以外其他用于农业方面的支出。

229（类）99（款）01（项）：指反应除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

其他有关说明内容：无。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》