目 录
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算收支决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）预算绩效情况的说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算公开的8张报表
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款支出决算表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
1、贯彻执行国家财政、税收的法规、制度和方针政策；组织监督实施自治区、自治州财务、会计管理等方面的地方性法规，结合博乐市的实际拟订补充规定；加强财政税收政策研究。
2、根据博乐市国民经济和社会发展战略，制定博乐市中长期财政规划；参与拟定有关综合经济政策，提出经济调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行博乐市与乡镇场财政、企业的分配政策，对博乐市社会财力进行综合平衡。
3、承担博乐市各项财政收支管理责任；负责编制博乐市本级预决算草案并组织执行；受博乐市人民政府委托向博乐市人民代表大会报告博乐市本级和全市预算及其执行情况，向博乐市人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织拟订经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。
4、负责政府非税收入和政府性基金管理；监管财政票据；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
5、组织拟订博乐市国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展博乐市国库现金管理工作，监督管理地方国库资金缴拨使用；拟订博乐市政府采购制度并监督管理；管理博乐市财政统一发放工资工作。
6、负责政府债务的管理，执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷（赠）款项目和审核、申报、转贷、签订贷（赠）款协定以及资金管理工作；管理审批博乐市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。
7、参与拟订博乐市建设投资的有关政策，拟订博乐市基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理农业综合开发项目、资金及财务；管理各项财政扶贫资金。
8、会同博乐市有关部门管理博乐市财政社会保障和就业及医疗卫生资金，会同博乐市有关部门拟订社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制博乐市社会保障预决算草案。
9、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取博乐市企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。组织查处国有资产流失案件；组织实施全市国有企业、城镇集体企业和国有预算单位的股权管理、清产核资、产权交易、资本金权属界定、产权登记；负责实施企业绩效评价、国有资本金营运监测；负责国有资本金的统计、分析，管理和监督财产评估业务；负责国有企业和行政事业单位国有资产的管理。
10、管理和指导全市会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，拟订补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。
11、 监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，拟订加强财政管理的政策建议；负责博乐市财政系统信息化建设（金财工程）规划并组织实施。
12、执行自治区、自治州财政科学研究计划和财政干部教育规划，根据本市实际，组织实施博乐市的财政科研工作和财会人员教育工作。
13、 承办博乐市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
从决算单位构成看，博乐市财政局部门决算包括：博乐市财政局部门本级决算。
纳入博乐市财政局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2018年度收入761.27万元,与上年相比，减少137.5万元，降低15.30%，增减变化主要原因是:2018年在职人员减少（退休4人），项目资金减少及其他收入减少；支出756.01万元,与上年相比，减少108.52万元，降低12.55%，增减变化主要原因是：在职人员减少致使公用经费减少，项目资金减少；结余42万元，与上年相比，增加5.27万元，增长14.35%。增减变化主要原因是：上级专项资金到位较晚，未来得及支付。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计761.27万元，其中：财政拨款收入761.24万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.03万元，占0.01%。
与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数577.46万元，决算数761.27万元，预决算差异率31.83%，差异主要原因本年新招录两名公务员及工资提标。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计756.01万元，其中：基本支出585.27万元，占77.42%；项目支出170.74万元，占22.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%
与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数577.46万元，决算数756.01万元，预决算差异率30.92%，差异主要原因本年新招录两名公务员及工资提标。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2018年度财政拨款收入761.24万元，与上年相比，减少107.5万元，降低12.37%。增减变化的主要原因是：本年度在职人员减少（退休4人）。财政拨款支出756.01万元，与上年相比，减少101.88万元，降低11.88%，增减变化的主要原因是：在职人员减少致使公用经费减少，项目资金减少。其中：基本支出585.27万元，项目支出170.74万元。财政拨款结转结余42万元，与上年相比，增加5.27万元，增长14.35%。增减变化的主要原因是：上级专项资金到位较晚，未来得及支付。
与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数577.46万元，决算数761.27万元，预决算差异率31.83%，差异主要原因本年新招录两名公务员及工资提标。财政拨款支出年初预算数577.46万元，决算数756.01万元，预决算差异率30.92%，差异主要原因本年新招录两名公务员及工资提标。
（二）一般公共预算收支决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款收入761.24万元。与上年相比，减少107.5万元，降低12.37%。增减变化的主要原因是：2018年在职人员减少（退休4人），项目资金减少。一般公共预算财政拨款支出756.01万元。与上年相比，减少101.88万元，降低11.88%。增减变化的主要原因是：在职人员减少致使公用经费减少，项目资金减少。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），一般公共服务支出640.25万元，公共安全支出9.83万元，社会保障和就业支出65.91万元，卫生健康支出0.30万元，农林水支出4.00万元，国土海洋气象等支出4.94万元，其他支出30.78万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出482.83万元，商品和服务支出175.51万元，对个人和家庭的补助支出79.18万元，资本性支出18.49万元。
与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数577.46万元，决算数761.24万元，预决算差异率31.83%，差异主要原因本年新招录两名公务员及工资提标。一般公共预算财政拨款支出年初预算数577.46万元，决算数756.01万元，预决算差异率30.92%，差异主要原因本年新招录两名公务员及工资提标。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无政府基金。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无政府基金。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），商品服务支出0万元，工资福利支出0万元。
与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无政府基金。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无政府基金。
三、部门结转结余情况
年末结转结余42万元。与上年相比，增加5.27万元，增长14.35%。
其中财政拨款结转结余42万元。与上年相比，增加5.27万元，增长14.35%。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算12.25万元，比上年减少1.19万元，减少8.85%，减少原因是严格控制三公经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无因公出国；公务用车购置及运行维护费支出11.75万元，占95.92%，比上年减少1.15万元，减少8.91%，减少原因是严格控制车辆运行；公务接待费支出0.5万元，占4.08%，比上年减少0.04万元，降低7.41%，减少原因是严格控制公务接待标准。
具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。博乐市财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费11.75万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费11.75万元。主要用于单位车辆油料款、保险费、维修费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。
公务接待费0.5万元。具体是：国内公务接待支出0.5万元，主要是上级领导检查工作用餐及邀请村队亲戚参加活动用餐，博乐市财政局国内公务接待10次，125人次。
与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数14万元，决算数12.25万元，预决算差异率12.5%，差异主要原因严格控制三公经费的支出，有部分车辆运行费用未支付。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无因公出国；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无公车购置；公务用车运行费预算数13万元，决算数11.75万元，预决算差异率-9.62%，差异主要原因部分车辆运行维护费用未支付；公务接待费预算数1万元，决算数0.5万元，预决算差异率-50%，差异主要原因严格控制公务接待标准。
五、机关运行经费支出情况
2018年度博乐市财政局机关运行经费支出23.26万元，比上年减少32.25万元，下降58.10%，主要原因是2018年度在职人员减少，公用经费减少。
六、政府采购情况
2018年度政府采购支出总额30.81万元，其中：政府采购货物支出26.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.4万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值45.88万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（二）预算绩效情况的说明
2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：博乐市财政局保障项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，博乐市财政局保障项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为99.45万元，执行数为99.45万元，完成预算的100%。
主要产出和效果：一是从绩效评价情况看，我局认真落实专项资金使用要求，规范使用方向，积极发挥财政资金引领作用，调结构，、提质增效的积极变化。二是项目支出均有相关的审批手续，凡需要办理政府采购手续的都及时办理，财政资金拨付严格走审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、 挤占或挪用项目资金的情况。
发现的问题及原因：无问题
下一步改进措施：无整改项目
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。201（类）06（款）01（项）：指行政运行。208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
其他有关说明内容：无。
第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
新公网安备 65270102000015号