目录

第一部分 博乐市审计局单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 2018年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、项目支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

第三部分 2018年部门预算情况说明

一、关于博乐市审计局2018年收支预算情况的总体说明

二、关于博乐市审计局2018年收入预算情况说明

三、关于博乐市审计局2018年支出预算情况说明

四、关于博乐市审计局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

五、关于博乐市审计局2018年一般公共预算当年拨款情况说明

六、关于博乐市审计局2018年一般公共预算基本支出情况说明

七、关于博乐市审计局2018年项目支出情况说明

八、关于博乐市审计局2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

九、关于博乐市审计局2018年政府性基金预算拨款情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

第一部分博乐市审计局单位概况

一、主要职能

1.主管全市审计工作。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策；参与草拟地方性审计规章制度，研究制定审计法规的实施办法及业务规章制度并监督执行情况。向博乐市人民政府报告和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

3.向博乐市人民政府和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

4.向博乐市人民政府提交博乐市本级预算执行情况和其他财政支收情况的审计结果报告；受博乐市人民政府委托向博乐市人大常委会提出博乐市本级预算执行情况和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题纠正和处理结果报告。

5.依据《中华人民共和国审计法》直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定向有关主管机关做出处理处罚的建议：

①博乐市本级财政预算执行情况和其它财政支出。②博乐市本级各部门（含直属单位）和下级政府预算的执行情况和决算以及其它财政收支。③使用博乐市本级财政资金的事业组织和社会团体的财务收支。④博乐市本级财政投资和以博乐市本级财政投资为主的建设项目预算执行情况和决算。

⑤博乐市所属国有企业、国有资本控股或占主导地位企业的资产、负债、损益。博乐市所属地方金融机构的资产负债、损益。⑥博乐市人民政府各部门和其它单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。⑦博乐市接受国际组织和国外政府援助、贷款项目的财务收支。⑧法律、行政法规规定应当由博乐市审计局审计的其它事项。

6.按照国家有关规定，对博乐市党政机关领导干部和依法属于博乐市审计局监督对象的其它单位主要负责人实施经济责任审计，负责博乐市经济责任审计工作联席会议办公室日常工作，协调各成员单位运用经济责任审计成果。

7.组织实施对国家、自治区、博乐市财经、法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

8.组织实施对内部审计工作的指导和监督；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象单位出具相关审计报告。

9.负责国家审计署、自治区审计厅、州审计局授权审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

10.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

11.组织本局审计干部的专业培训。

12.承办博乐市党委、人民政府交办的其它事项。

二、机构设置及人员情况

博乐市审计局无下属预算单位，下设6个科室，分别是：办公室、财政审计办公室、行政事业审计办公室、固定资产投资审计办公室、经济责任审计办公室、企业农牧审计办公室。

博乐市审计局编制数21，实有人数21人，其中：在职 21 人，增加或减少0人； 退休7 人，增加或减少0人。

第二部分 2018年部门预算公开表

表一：

部门收支总体情况表

编制部门：博乐市审计局 单位：万元

收 入		支 出
项 目	预算数	功能分类	预算数
财政拨款（补助）	549.74	201一般公共服务支出	521.86
一般公共预算	549.74	202外交支出
政府性基金预算		203国防支出
教育收费(财政专户)		204公共安全支出
事业收入		205教育支出
事业单位经营收入		206科学技术支出
其他收入		207文化体育与传媒支出
用事业基金弥补收支差额		208社会保障和就业支出	27.88
		209社会保险基金支出
		210医疗卫生与计划生育支出
		211节能环保支出
		212城乡社区支出
		213农林水支出
		214交通运输支出
		215资源勘探信息等支出
		216商业服务业等支出
		217金融支出
		219援助其他地区支出
		220国土资源气象等支出
		221住房保障支出
		222粮油物资管理支出
		223国有资本经营预算支出
		227预备费
		229其他支出
		231债务还本支出
		232债务付息支出
		233债务发行费支出
小 计	549.74	小 计	549.74
单位上年结余（不包括国库集中支付额度结余）		230转移性支出
收 入 总 计	549.74	支 出 合 计	549.74

表二：

部门收入总体情况表

填报部门：博乐市审计局 单位：万元

功能分类科目编码			功能分类科目名称	总 计	一般公共预算拨款	政府性基金预算拨款	财政专户管理资金	事业收入	事业单位经营收入	其他收入	用事业基金弥补收支差额	单位上年结余（不包括国库集中支付额度结余）
类	款	项
201	08	01	行政运行	196.86	196.86
201	08	04	审计业务	315	315
201	08	06	信息化建设	10	10
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	27.88	27.88
			合计	549.74	549.74

表三：

部门支出总体情况表

编制部门：博乐市审计局 单位：万元

项目				支出预算
功能分类科目编码			功能分类科目名称	合计	基本支出	项目支出
类	款	项
201	08	01	行政运行	196.86	196.86
201	08	04	审计业务	315		315
201	08	06	信息化建设	10		10
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	27.88	27.88
			合计	549.74	224.74	325

表四：

财政拨款收支预算总体情况表

编制部门： 博乐市审计局 单位：万元

财政拨款收入		财政拨款支出
项 目	合计	功 能 分 类	合计	一般公共预算	政府性基金预算
财政拨款（补助）	549.74	201一般公共服务支出	521.86
一般公共预算	549.74	202外交支出
政府性基金预算		203国防支出
		204公共安全支出
		205教育支出
		206科学技术支出
		207文化体育与传媒支出
		208社会保障和就业支出	27.88
		209社会保险基金支出
		210医疗卫生与计划生育支出
		211节能环保支出
		212城乡社区支出
		213农林水支出
		214交通运输支出
		215资源勘探信息等支出
		216商业服务业等支出
		217金融支出
		219援助其他地区支出
		220国土资源气象等支出
		221住房保障支出
		222粮油物资管理支出
		223国有资本经营预算支出
		227预备费
		229其他支出
		231债务还本支出
		232债务付息支出
		233 债务发行费支出
小 计	549.74	小 计	549.74
		230转移性支出
收 入 总 计	549.74	支 出 总 计	549.74

表五：

一般公共预算支出情况表
编制部门：博乐市审计局							单位：万元
项目				一般公共预算支出
功能分类科目编码			功能分类科目名称	小计		基本支出		项目支出
类	款	项
201	08	01	行政运行	196.86		196.86
201	08	04	审计业务	315				315
201	08	06	信息化建设	10				10
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	27.88		27.88
			合计	549.74		224.74		325

表六：

一般公共预算基本支出情况表
编制部门：博乐市审计局						单位：万元
项目			一般公共预算基本支出
经济分类科目编码		经济分类科目名称	小计		人员经费		公用经费
类	款
301	01	基本工资	65.62		65.62
	02	津贴补贴	70.99		70.99
	03	奖金	5.47		5.47
	08	机关事业单位基本养老保险缴费	27.88		27.88
	10	职工基本医疗保险缴费	12.55		12.55
	11	公务员医疗补助缴费	4.18		4.18
	12	其他社会保障缴费	1.02		1.02
	13	住房公积金	16.73		16.73
	14	医疗费	0.48		0.48
302	01	办公费	8.71				8.71
	17	公务接待费	0.66				0.66
	28	工会经费	0.91				0.91
	29	福利费	1.64				1.64
	31	公务用车运行维护费	1				1
303	02	退休费	0.89		0.89
	07	医疗费补助	5.19		5.19
	09	奖励金	0.4		0.4
	05	生活补助	0.44		0.44
		合计	224.74		211.83		12.91

表七：

项目支出情况表

编制部门：博乐市审计局

单位：万元

科 目 编 码

科目

项目名称

项目支出合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

债务利息及费用支出

资本性支出（基本建设）

资本性支出

对企业补助（基本建设）

对企业补助

对社会保障基金补助

其他支出

类

款

项

201

08

04

审计业务

固定资产投资审计专项经费

300

300

201

08

04

审计业务

经济责任审计专项经费

15

15

201

08

06

信息化建设

金审工程项目建设维护资金

10

10

合计

325

325

表八：

一般公共预算“三公”经费支出情况表

编制单位： 博乐市审计局 单位：万元

合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费
1.66	0	1	0	1	0.66

表九：

政府性基金预算支出情况表

编制单位： 博乐市审计局 单位：万元

项 目				政府性基金预算支出
功能分类科目编码			功能分类科目名称	小计	基本支出	项目支出
类	款	项
			合计	0

第三部分 2018年部门预算情况说明

2018年部门预算情况说明

一、关于博乐市审计局2018年收支预算情况的总体说明

按照全口径预算的原则，博乐市审计局2018年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收支总预算549.74万元。

收入预算包括：一般公共预算。

支出预算包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出。

二、关于博乐市审计局2018年收入预算情况说明

博乐市审计局收入预算549.74万元，其中：一般公共预算549.74万元，占100%，比上年减少1.03万元，主要原因是对个人和家庭的补助减少。。

三、关于博乐市审计局2018年支出预算情况说明

博乐市审计局2018年支出预算549.74元，其中：

基本支出224.74万元，占40.88%，比上年减少16.03万元，主要原因是对个人和家庭的补助减少。

项目支出325万元，占59.12%，比上年增加15万元，主要原因是增加信息化建设预算支出。

四、关于博乐市审计局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

2018年财政拨款收支总预算549.74万元。

收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款。

支出预算包括：一般公共服务支出521.86万元，主要用于工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭的补助、 固定资产投资审计专项经费、经济责任审计专项经费、金审工程项目建设维护资金；社会保障和就业支出27.88万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

五、关于博乐市审计局2018年一般公共预算当年拨款情况说明

㈠ 一般公用预算当年拨款规模变化情况

博乐市审计局2018年一般公共预算拨款基本支出224.74万元，比上年执行数减少16.03万元，下降6.66%。主要原因是：对个人和家庭的补助减少。

㈡一般公共预算当年拨款结构情况

1.一般公共服务（类）521.86万元，占94.93%。

2.社会保障和就业支出27.88万元，占5.07%。

㈢一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:2018年预算数为196.86万元，比上年执行数减少13.92万元，下降6.6%，主要原因是：对个人和家庭的补助减少。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）:2018年预算数为315万元，比上年执行数增加5万元，增长1.61%，主要原因是：经济责任审计专项经费增加。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）:2018年预算数为10万元，比上年执行数增加10万元，主要原因是：金审工程项目建设维护资金增加。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年预算数为27.88万元，比上年执行数减少2.11万元，主要原因是：人员减少。

六、关于博乐市审计局2018年一般公共预算基本支出情况说明

博乐市审计局2018年一般公共预算基本支出224.74万元， 其中：

人员经费211.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金等。

公用经费12.91万元，主要包括：办公费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等。

七、关于博乐市审计局2018年项目支出情况说明

1.项目名称：固定资产投资审计专项资金

设立的政策依据：关于申请固定资产投资审计经费纳入部门预算的请示（博市审发【2012】14号）

预算安排规模：300万元

项目承担单位：博乐市审计局

资金分配情况：各中介机构

资金执行时间：2018年1月-12月

2.项目名称：经济责任审计专项经费

设立的政策依据：关于申请经济责任审计经费纳入部门预算的请示（博市审发【2010】10号）

预算安排规模：15万元

项目承担单位：博乐市审计局

资金分配情况：本局

资金执行时间：2018年1月-12月

3.项目名称：金审工程项目建设维护资金

设立的政策依据：关于落实金审工程配套资金的请示（博市审发【2010】22号）

预算安排规模：10万元

项目承担单位：博乐市审计局

资金分配情况：本局

资金执行时间：2018年1月-12月

八、关于博乐市审计局2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

博乐市审计局2018年“三公”经费财政拨款预算数为1.66万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费1万元，公务接待费0.66万元。

2018年“三公”经费财政拨款预算比上年减少0.0003万元，其中：因公出国（境）费增加（减少）0万元；公务用车购置费为0，未安排预算；公务用车运行费减少0万元；公务接待费增加（减少）0.003万元，主要原因是今年公务接待与去年基本持平。

九、关于博乐市审计局2018年政府性基金预算拨款情况说明

博乐市审计局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，政府性基金预算支出情况表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

㈠机关运行经费情况

2018年，博乐市审计局本级的机关运行经费财政拨款预算14.57万元，比上年预算减少1.9万元，下降11.54%。主要原因是公务用车运行费减少。

㈡ 政府采购情况

2018年，博乐市审计局无政府采购预算。

2018年度本部门无面向中小企业预留政府采购项目预算。

㈢ 国有资产占用使用情况

截至2017年底，博乐市审计局占用使用国有资产总体情况为：

1.房屋50平方米，价值2万元。

2.车辆2辆，价值44.1万元；其中：一般公务用车2辆，价值44.1万元。

3.办公家具价值63.89万元。

4.其他资产价值20.39万元。

2018年部门预算未安排购置车辆经费。

㈣ 预算绩效情况

2018年度，本年度实行绩效管理的项目3个，涉及预算金额325万元。具体情况见下表（按项目分别填报）：

财政支出绩效目标申报表

（2018年度）

填报单位：博乐市审计局

项目名称	固定资产投资审计专项资金	项目属性		新增项目□ 延续项目□√
主管部门	博乐市财政局	项目实施单位		博乐市审计局
项目起止时间	2018年1月-12月	项目负责人		魏春花		联系电话	2281317
项目资金（万元）	资金总额300万元
	财政拨款300万元
	自有资金
	经营性收入
	其他收入
	其他
单位职能阐述	1.主管全市审计工作。2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策；参与草拟地方性审计规章制度，研究制定审计法规的实施办法及业务规章制度并监督执行情况。向博乐市人民政府报告和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。3.向博乐市人民政府和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。4.向博乐市人民政府提交博乐市本级预算执行情况和其他财政支收情况的审计结果报告；受博乐市人民政府委托向博乐市人大常委会提出博乐市本级预算执行情况和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题纠正和处理结果报告。5.依据《中华人民共和国审计法》直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定向有关主管机关做出处理处罚的建议。6.组织本局审计干部的专业培训。7.承办博乐市党委、人民政府交办的其它事项。
项目概况	博乐市审计局固定资产投资审计中心承担全市政府投资和以政府投资为主的建设项目总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况竣工决算和单项目工程结算的审计任务。我市投资审计任务繁重，为圆满完成审计任务，提高资金使用效益和项目建设的规范管理，我局采取委托中介机构及外聘工作人员参与投资审计工作。依据《新疆维吾尔自治区工程造价咨询服务收费管理规定（新计价房【2012】866号）计费标准及结合市场调节价，拟需审计费用300万元。
项目立项情况	项目立项的依据		博市审发【2012】14号
	项目申报的可行性		当前博乐市投资审计任务繁重，委托中介机构及外聘工作人员参与投资审计工作，可以为圆满完成审计任务提供保障、提高政府投资资金的使用效益和规范项目建设的管理。
	项目申报的必要性		当前博乐市投资审计任务繁重，只有委托中介机构及外聘工作人员参与投资审计工作，才可以为圆满完成审计任务提供保障
项目实施进度计划	项目实施内容		开始时间		完成时间
	1、博乐市固定资产投资委托审计经费		2018年1月		2018年12月

财政支出绩效目标申报表

（2018年度）

填报单位：博乐市审计局

项目名称	经济责任审计专项经费	项目属性		新增项目□ 延续项目□√
主管部门	博乐市财政局	项目实施单位		博乐市审计局
项目起止时间	2018年1月-12月	项目负责人		魏春花		联系电话	0909-2281317
项目资金（万元）	资金总额15万元
	财政拨款15万元
	自有资金
	经营性收入
	其他收入
	其他
单位职能阐述	1.主管全市审计工作。2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策；参与草拟地方性审计规章制度，研究制定审计法规的实施办法及业务规章制度并监督执行情况。向博乐市人民政府报告和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。3.向博乐市人民政府和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。4.向博乐市人民政府提交博乐市本级预算执行情况和其他财政支收情况的审计结果报告；受博乐市人民政府委托向博乐市人大常委会提出博乐市本级预算执行情况和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题纠正和处理结果报告。5.依据《中华人民共和国审计法》直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定向有关主管机关做出处理处罚的建议。6.组织本局审计干部的专业培训。7.承办博乐市党委、人民政府交办的其它事项。
项目概况	我局经济责任审计办公室承担对全市各委、办、局党政领导干部，博乐市国有控股企业法定代表人的经济责任审计；负责博乐市经济责任审计工作联席会议办公室日常工作，协助相关部门运用经济责任审计成果等工作。为保障经济责任审计工作顺利开展，申请将经济责任审计工作经费15万元纳入年度部门预算。
项目立项情况	项目立项的依据		关于申请经济责任审计经费纳入部门预算的请示（博市审发【2010】10号）
	项目申报的可行性		保障经济责任审计工作顺利开展
	项目申报的必要性		保障经济责任审计工作顺利开展
项目实施进度计划	项目实施内容		开始时间		完成时间
	1、经济责任审计工作日常经费		2018年1月		2018年12月

财政支出绩效目标申报表

（2018年度）

填报单位：博乐市审计局

项目名称	审计专项业务经费金审工程项目资金	项目属性		新增项目□ 延续项目□√
主管部门	博乐市财政局	项目实施单位		博乐市审计局
项目起止时间	2018年1月-12月	项目负责人		魏春花		联系电话	0909-2281317
项目资金（万元）	资金总额10
	财政拨款10
	自有资金
	经营性收入
	其他收入
	其他
单位职能阐述	1.主管全市审计工作。2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策；参与草拟地方性审计规章制度，研究制定审计法规的实施办法及业务规章制度并监督执行情况。向博乐市人民政府报告和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。3.向博乐市人民政府和向博乐市有关部门通报审计情况，提出完善有关政策措施、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。4.向博乐市人民政府提交博乐市本级预算执行情况和其他财政支收情况的审计结果报告；受博乐市人民政府委托向博乐市人大常委会提出博乐市本级预算执行情况和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题纠正和处理结果报告。5.依据《中华人民共和国审计法》直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定向有关主管机关做出处理处罚的建议。6.组织本局审计干部的专业培训。7.承办博乐市党委、人民政府交办的其它事项。
项目概况	充分利用金审工程已有的基础，改造完善厅审计内网网络
项目立项情况	项目立项的依据		博市审发【2010】22号
	项目申报的可行性		充分利用金审工程已有的基础，改造完善厅审计内网网络
	项目申报的必要性		有利于实现对经济安全的常态化审计监督，促进经济社会稳定发展；有利于实现审计监督的全覆盖，推进依法治国；有利于发挥审计推动完善国家治理的作用，推动完善体制机制和协调创新发展
项目实施进度计划	项目实施内容		开始时间		完成时间
	1、建立局域网和审计数据库		2018年1月		2018年12月
	2、金审工程及审计系统软件升级维护		2018年1月		2018年12月

第四部分 名词解释

名词解释：

㈠财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

㈡一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

㈢基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

㈣项目支出：部门支出预算的组成部分，是自治区本级部门为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

㈤“三公”经费：指自治区本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

㈥机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

博乐市审计局

2018 年2月1日