目 录

第一部分单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分单位概况

一、主要职能

管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规执法执行检查，对违反殡葬法规行为查处，殡葬职业教育，殡葬岗位培训。

二、机构设置及人员情况

博乐市殡葬管理所2022年度，实有人数7人，其中：在职人员6人，离休人员0人，退休人员1人。

从部门决算单位构成看，博乐市殡葬管理所部门决算包括：博乐市殡葬管理所决算。单位无下属预算单位，下设1个处室，分别是：办公室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计182.2万元，其中：本年收入合计182.2万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。收入总计与上年相比，减少107.08万元，下降37.02%，主要原因是：二阶台公墓建设项目本年拨款减少。

本年支出总计182.2万元，其中：本年支出合计182.2万元，结余分配0万元，年末结转和结余0万元。支出总计与上年相比，减少107.08万元，下降37.02%，主要原因是：二阶台公墓建设项目本年拨款减少，支付减少。

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入182.2万元，其中：财政拨款收入82.2万元，占45.12%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入100万元，占54.88%。

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出182.2万元，其中：基本支出82.2万元，占45.12%；项目支出100万元，占54.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计82.2万元，其中：年初财政拨款结转和结余0万元，财政拨款本年收入82.2万元。财政拨款收入总计与上年相比，减少206.46万元，下降71.52%，主要原因是：二阶台公墓建设项目本年拨款减少。

财政拨款支出总计82.2万元，其中：年末财政拨款结转和结余0万元，财政拨款本年支出82.2万元。财政拨款支出总计与上年相比，减少206.46万元，下降71.52%，主要原因是：二阶台公墓建设项目本年拨款减少，支付减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入总计年初预算数74.52万元，决算数82.2万元，预决算差异率10.31%，主要原因是：职工社保医保缴费基数调增，缴费增加，年中追加人员经费。财政拨款支出总计年初预算数74.52万元，决算数82.2万元，预决算差异率10.31%，主要原因是：职工社保医保缴费基数调增，缴费增加，年中追加人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出82.2万元，占本年支出合计的45.12%，与上年相比，减少206.46万元，下降71.52%，主要原因是：二阶台公墓建设项目本年拨款减少，支付减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

1.社会保障和就业支出（类）82.2万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算数为6.79万元，比上年决算增加1.2万元，增长21.47%，主要原因是：养老保险缴费基数调增，缴费金额增加。

2.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）:支出决算数为75.41万元，比上年决算减少207.66万元，下降73.36%，主要原因是：二阶台公墓建设项目本年拨款减少，支付减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出82.2万元，其中：

人员经费80.77万元，包括：基本工资22.73万元、津贴补贴19.29万元、奖金2.88万元、绩效工资15.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.79万元、职工基本医疗保险缴费3.49万元、公务员医疗补助缴费1.22万元、其他社会保障缴费0.45万元、住房公积金6.36万元、医疗费0.13万元、退休费0.47万元、医疗费补助1.56万元。

公用经费1.42万元，包括：办公费1.22万元、工会经费0.08万元、福利费0.13万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算0万元，比上年减少0.7万元，下降100%，主要原因是：本年度未发生“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：年初未安排预算；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0.7万元，下降100%，主要原因是：本年度未发生公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：年初未安排预算。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括我单位无此项支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括本年未发生公务用车运行费用。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括我单位无此项支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与全年预算数相比情况：“三公”经费支出全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本年度未发生经费支出。其中：因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：年初未安排预算；公务用车购置费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：年初未安排预算；公务用车运行费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本年度未发生经费支出；公务接待费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：年初未安排预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出及结转和结余，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年度博乐市殡葬管理所（事业单位）公用经费1.42万元，比上年减少1.08万元，下降43.2%，主要原因是：严控经费支出，厉行节约，减少公用经费支出。

（二）政府采购情况

2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，固定资产原值810.74万元，房屋2346.34平方米，价值727.54万元。车辆2辆，价值29.12万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：殡葬服务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2022年度开展预算绩效评价项目1个，全年预算数100万元，全年执行数100万元。预算绩效管理取得的成效：一是保障博乐市殡葬设施设备运行，提高殡葬公共服务能力。二是实现殡葬活动有序化、管理规范化、服务标准化、习俗文明化，努力满足城乡居民文明治丧需求。

发现的问题及原因：一是绩效管理制度要更完善；二是绩效完成要更及时。

下一步改进措施：一是加强绩效管理，根据实际实施执行；二是通过本次部门绩效评价来总结经验和教训，促进项目成果转化和应用，为今后类似项目的长效管理，提供可行性参考建议。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表及自评报告。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：赵新会