目录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

（1）、根据法律、法规和规章，制定社会保险的经办流程与操作规范并组织实施。

（2）、提供社会保险服务。负责社会保险登记、个人权益记录、待遇支付、档案管理、网络管理、证卡发放、咨询服务等工作。

（3）、管理社会保险事务。负责核定社会保险缴费基数、确定用人单位工伤保险缴费费率、与定点服务机构签定协议、实施稽核监督等工作。

（4）、管理社会保险事务。负责社会保险费征收、待遇支付、基金预决算编制、会计核算、财务管理和统计分析等工作。

（5）、执行社会保险政策和相关法律规定，负责社会保险业务政策调整调研及宣传工作。

（6）、指导劳动保障站做好各项社会保险经办工作。

（7）、承办博乐市人民政府和博乐市人力资源和社会保障局交办的其他工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，博乐市社会保险管理局部门决算包括：博乐市社会保险管理局部门本级决算。

纳入博乐市社会保险管理局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博乐市社会保险管理局本级

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入10772.28万元,与上年相比，增加1419.28万元，增长15.17%，增减变化主要原因是：参保人数增加，缴费基数递增；支出10866.03万元,与上年相比，增加1628.03万元，增长17.62%，增减变化主要原因是：各项保险人数增加，补助标准增加；结余24.56万元，与上年相比，减少93.64万元，降低79.22%。增减变化主要原因是：社保各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计10772.28万元，其中：财政拨款收入10766.28万元，占99.94%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入6万元，占0.56%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数10007.23万元，决算数10772.28万元，预决算差异率7.64%，差异主要原因社保各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计10866.03万元，其中：基本支出543万元，占5%；项目支出10323万元，占95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数10007.23万元，决算数10866.03万元，预决算差异率8.58%，差异主要原因各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入10766.28万元，与上年相比，增加1428.28万元，增长15.3%。增减变化的主要原因是：参保人数增加，缴费基数递增。财政拨款支出10859.98万元，与上年相比，增加1637.98万元，增长17.76%，增减变化的主要原因是：各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。其中：基本支出543.45万元，项目支出10316.53万元。财政拨款结转结余24.56万元，与上年相比，减少93.64万元，降低79.22%。增减变化的主要原因是：各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数10007.23万元，决算数10766.28万元，预决算差异率7.59%，差异主要原因各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。财政拨款支出年初预算数10007.23万元，决算数10859.98万元，预决算差异率8.52%，差异主要原因各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入10766.28万元。与上年相比，增加1428.28万元，增长15.29%。增减变化的主要原因是：参保人数逐年增加，缴费基数递增。一般公共预算财政拨款支出10859.98万元。与上年相比，增加1637.98万元，增长17.76%。增减变化的主要原因是：各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）:社会保障和就业支出2891.32万元、医疗卫生与计划生育支出7953.61万元、其他支出8.57万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出531.49万元，商品和服务支出24.23万元，对个人和家庭的补助支出10302.93万元，资本性支出1.32万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数10007.23万元，决算数10766.28万元，预决算差异率7.59%，差异主要原因各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数10007.23万元，决算数10859.98万元，预决算差异率8.52%，差异主要原因各险种参保人员增加，相应的补助资金增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），其他支出0万元，公共安全支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出0万元，对个人和家庭的补助支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余24.56万元。与上年相比，减少93.64万元，降低79.22%。

其中财政拨款结转结余24.56万元。与上年相比，减少93.64万元，降低79.22%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.95万元，比上年减少0.5万元，降低14.49%，减少原因是部分支出计入公务接待费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无；公务用车购置及运行维护费支出1.91万元，占64.75%，比上年减少0.7万元，降低26.82%，减少原因是厉行节约，贯彻中央八项规定；公务接待费支出1.04万元，占35.25%，比上年增加0.16万元，增长18.18%，增加原因是本年值班备勤加班餐计入公务接待费。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博乐市社会保险管理局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费1.91万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.91万元。主要用于日常公务、下乡宣传、日常稽核等业务公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费1.04万元。具体是：国内公务接待支出1.04万元，主要是接待检查团、职工加班餐等。博乐市社会保险管理局国内公务接待6批次，76人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数4.36万元，决算数2.95万元，预决算差异率-32.33%，差异主要原因本年精简费用支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数2.56万元，决算数1.91万元，预决算差异率-25.39%，差异主要原因精简支出；公务接待费预算数1.8万元，决算数1.04万元，预决算差异率-42.22%，差异主要原因本年值班备勤加班餐计入公务接待费。

五、机关运行经费支出情况

2018年度博乐市社会保险管理局机关运行经费支出11.05万元，比上年减少19.95万元，降低64.35%，主要原因是用项目补助经费开支了日常公用经费。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额3.83万元，其中：政府采购货物支出3.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值27.2万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：本部门单位实行绩效管理的项目6个，涉及预算9322.22万元，项目支出决算9627. 49万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1、城乡居民基本医疗保险财政补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，城乡居民基本医疗保险财政补助资金项目绩效自评得分为100分。城乡居民医疗各级财政补贴资金7173万元(中央财政补贴4151万元，省级财政补贴1979万元，本级财政补贴1043万元)，享受医疗待遇29714人次医疗保险待遇支付10478万元。项目全年预算数为7173万元，执行数为7173万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：城乡居民基本医疗保险财政惠民补贴按计划进行，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，均达到年初制定的绩效目标，社会公众或服务对象满意度均达到了100%。

发现的问题及原因：无；

下一步改进措施：无。

2、城乡居民基本养老保险财政补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，城乡居民基本养老保险财政补助资金项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1795.71万元，执行数为2187万元，完成预算的121.79%。

主要产出和效果：城乡居民养老保险参保41834人，征缴收入共计828.5万元，个人缴费各级财政补贴资金共计313万元，基础养老金各级财政补贴资金1859万元，领取待遇11343人次发放基础养老金1797万元，发放丧葬补助金14.5元，共计363人次。2018年财政各级补助资金2187万元全部到位，到位及时率达100%，已达到绩效目标。

发现的问题及原因：无；

下一步改进措施：城乡居民基本养老保险财政惠民补贴按计划进行，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，均达到年初制定的绩效目标，社会公众或服务对象满意度均达到了100%。

3、95年生活补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，95年生活补贴项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为85.82万元，执行数为84.8万元，完成预算的98.81%。

主要产出和效果：关闭、破产、困难企业1995年12月31日前办理退休退职人员按每人每月120元标准发放生活补贴，团结商场52人大病和取暖费，王菊林遗孀补助。州直企业由州财政承担，市直企业由本级财政负担。2018年财政各级补助资金107.7万元全部到位，到位及时率达100%，保障了各族群众基本生活，凝聚了民心，化解了社会矛盾，发挥了社会保障稳定器、安全网的作用，促进了我市经济社会发展和社会和谐稳定，已达到绩效目标。

发现的问题及原因：未完成年初设定的目标，加强对95年生活补贴资金管理的学习。

下一步改进措施：财政惠民补贴按计划进行，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，均达到年初制定的绩效目标，社会公众或服务对象满意度均达到了100%。

4、退伍军人安置费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，退伍军人安置费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为19.69万元，执行数为19.69万元，完成预算的100%。落实惠民政策落地生根，严格落实文件的规定，享受养老和医疗补贴的退伍军人共计10人，财政拨款共计19.69万元，因退伍军人已经先自行，所以全部发放给退伍军人19.69万元。2018年财政各级补助资金全部到位，到位及时率达100%，已达到绩效目标。

主要产出和效果：退伍军人安置财政惠民补贴按计划进行，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，工作经费均达到年初制定的绩效目标，社会公众或服务对象满意度均达到了100%。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

5、二等乙级革命伤残军人医疗费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，二等乙级革命伤残军人医疗费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为48万元，执行数为13万元，完成预算的27.08%。

主要产出和效果：二等乙级革命伤残军人共16人，本级财政拨付医疗费10万元，全年报销医疗费共计13万元。2018年财政补助资金全部到位，到位及时率达100%，保障二等乙级革命伤残军人就医需求，已达到绩效目标。

发现的问题及原因：项目绩效目标未完成，全年支出按二等乙级革命伤残军人实际支出报销医疗费。

下一步改进措施：二等乙级革命伤残军人医疗费财政补贴按计划进行，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，工作经费均达到年初制定的绩效目标，社会公众或服务对象满意度均达到了100%。

6、离休人员医疗费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，离休人员医疗费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为200万元，执行数为150万元，完成预算的75%。

主要产出和效果：全市享受离休医疗费共计25人，财政拨款共计150万元，全年医疗费用支出127万元，2018年财政各级补助资金全部到位，到位及时率达100%，已达到绩效目标。

发现的问题及原因：未完成年初设定的目标，加强对离休人员医疗费资金管理的学习。

下一步改进措施：博乐市离休人员医疗费财政补贴按计划进行，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，工作经费均达到年初制定的绩效目标，社会公众或服务对象满意度均达到了100%。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。208（类）01（款）09（项）：指社保经办机构补助经费。208（类）05（款）07（项）：指对机关事业单位基本养老保险基金的补助。208（类）02（款）02（项）：指二乙伤残军人医疗费补助。208（类）09（款）99（项）：指退役军人医疗补助。208（类）25（款）01（项）：指破产企业退休职工1995年生活补贴。208（类）26（款）02（项）：指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助。208（类）99（款）01（项）：指破产企业退休职工1995年生活补贴（州直）。210（类）11（款）99（项）：指其他行政事业单位医疗支出。210（类）12（款）02（项）：指财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助。210（类）12（款）03（项）：指财政对新型农村合作医疗基金的补助。210（类）12（款）99（项）：指财政对其他基本医疗保险基金的补助。229（类）99（款）01（项）：指其他支出。

无其他有关说明内容。

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》