第一部分 部门概况

一、部门机构设置、职能和预算单位构成。

（一）主要职能：负责博乐市殡葬管理，推进殡葬改革；负责殡葬改革与殡葬法规执行检查，对违反殡葬法规行为进行查处；组织殡葬职业教育和殡葬岗位培训。

（二）内设机构

未设内设机构

二、人员构成情况。

人员编制：博乐市殡葬管理所编制人数4人，其中：全额拨款事业单位人员编制4人。实有在职人数5人，其中：事业在职5人。离退休人员2人。

三、决算年度的主要工作任务

（一）强化收支管理。贯彻执行《预算法》和《预算法实施条例》，强化预算约束，严格预算执行，科学合理调度资金，使有限的财政资金发挥更大的作用。

（二）依法加强收入征管，应收尽收。继续加强和规范政府非税收入管理，确保各项非税收入及时足额上缴国库或财政专户，防止隐喘、截留、挤占、坐支和挪用非税收入本着实事求是的原则，遵循“全面、及时、真实、确”的要求填制年度财政部门决算报表。

第二部分 部门（单位）2015年度部门决表

（具体见附件2015年决算1-22张报表）

第三部分 博乐市殡葬管理所2015年度部门决算

情况说明

一、关于2015年度收入支出决算总体情况说明

2015年度收入总计118.35万元，其中：其中一般预算拨款70.35万元。

2015年度支出总计121.90万元。

二、2015年度收入决算情况说明

本年收入合计118.35万元，其中：财政拨款收入70.35万元，占59%；其他收入48万元，占41%。

三、2015年度支出决算情况说明

本年支出合计121.90万元，其中：基本支出66.80万元，占55%；项目支出55.1万元，占45%；经营支出0万元，占0%。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2015年度财政拨款收支决算70.35万元、70.35万元。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出70.35万元，占本年支出合计57%，与2014年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4.39万元，主要原因是：（1）人员工资及津贴提高。（2）差旅费标准提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：按支出功能分类科目名称进行说明。如：一般公共服务支出70.35万元，占100%；城乡社区支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出预决算情况

2015年一般公共预算财政拨款支出年初预算为43.48万元，支出决算为70.35万元，完成年初预算100%。

六、2015年度政府基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府基金财政拨款支出决算总体情况

2015年度政府基金财政拨款支出0万元，占本年支出合计0%，与2014年相比，政府基金财政拨款支出增加0万元。

（二）政府基金财政拨款支出决算结构情况

2015年度政府基金财政拨款支出主要用于以下方面：按支出功能分类科目名称进行说明。如：一般公共服务支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%。

（三）政府基金财政拨款支出预决算情况

2015年政府基金财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算0%。

七、2015年度财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出66.8万元，其中：人员经费50.8万元，主要包括：基本工资72202.05元、津贴补贴164827.51元、奖金0元、社会保险缴费41733.68元、伙食补助费0元、绩效工资39303元、其他工资福利支出0元、离休费0元、退休费111712元、抚恤金0元、生活补助0元、医疗费0元、助学金0元、奖励金51280元、住房公积金26046元、提租补贴0元、购房补贴0元，其他对个人和家庭的补助支出0元（0名职工探亲路费和独生子女费0）；公用经费16万元，主要包括：办公费5642元、印刷费1300元、咨询费（税源调查）0元、手续费0元、水费289.5元、电费300元、邮电费1126.8元、取暖费28545元、物业管理费0元、差旅费4439元、因公出国（境）费0元、维修（护）费3205.39元、租赁费0元、会议费0元、培训费230元、公务接待费0元、专用材料费0元、劳务费81490元、委托业务费0元、工会经费0元、福利费0元、公务用车运行维护费34334.35元、其他交通费用0元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出（财政学会、会计学会、红会等会费）、办公设备购置0元、专用设备购置0元、信息网络及软件购置更新0元、其他资本性支出：结转自筹基建

八、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为3.43万元，完成预算的85.7%，其中：其中因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.43万元，占100%；公务接待费支出决算为0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出决算0万元，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出3.43万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出3.43万元。主要用于：公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2015年公务用车购置数为0辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出0万元，其中：外事接待支出0万元。国内公务接待支出0万元。2015年共接待国内来访团组0个、来宾0人次（不包括陪同人员）。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算增减变动情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.43万元，比2014年下降10%；公务接待费支出决算为0万元，增长（下降）0%。具体原因如下：加强驾驶员管理教育和车辆管理，科学合理配用车辆。

八、其他重要事项情况的说明

（一）其他资本性支出500611.86元

1、大型修缮350491.35元，（其中：博乐市公墓围栏、维护50000元，博乐市公墓修路款285491.35元，博乐市殡仪馆车库15000元。）

2、公务用车购置150120.51元。（购置博乐市殡仪车）

（二）劳务费支出81490元。

1、2015年清明节对博乐市公墓、公墓、蒙古公墓修整道路、平整停车场、排洪渠的治理，付劳务费9750元；

博乐市公墓、博乐市公墓看护员，付劳务费31200元；

博乐市殡仪馆保洁员，付劳务费4500元；

博乐市公墓挖坑，付劳务费36040元。

（三）对个人和家庭的补助：依据《关于特殊困难群众实施殡葬救助的通知》（新民发[2012]179号），经审批对博乐市城市低保户19人，农村低保户24人，农村五保户2人和博乐市公安局出具的“尸体处理通知书”，3名无名尸进行了殡葬救助，救助金额35480元。

（四）国有资产占用情况

截止2015年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆、无单位价值200万元以上大型设备。

第四部分名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

附件1-1：博乐市殡葬管理所2015年部门决算公开表.xls

新疆博州博乐市殡葬管理所决算报表.xls