目 录

第一部分单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分单位概况

一、主要职能

1.全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3.加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

4.负责规划，不断提高教师的政治素质、文化业务水平和教研水平。

5.领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

6.负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强教研工作的组织领导。有计划地组织教学检查、分析，提出提高教学质量的方法。

7.组织制定和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解除教职工的后顾之忧。

8.加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。

9.依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。

10.主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

二、机构设置及人员情况

博乐市小营盘中学2022年度，实有人数177人，其中：在职人员133人，离休人员0人，退休人员44人。

从部门决算单位构成看，博乐市小营盘中学部门决算包括：博乐市小营盘中学决算。单位无下属预算单位，下设6个处室，分别是：党建办、办公室、工会、教务处、德育处、总务处。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计2383.41万元，其中：本年收入合计2383.41万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。收入总计与上年相比，减少389.61万元，下降14.05%，主要原因是：本年除公用经费以外项目资金收入减少，工会经费收入减少，将幼儿园教师调出，人员经费收入减少。

本年支出总计2383.41万元，其中：本年支出合计2383.38万元，结余分配0.03万元，年末结转和结余0万元。支出总计与上年相比，减少389.61万元，下降14.05%，主要原因是：本年除公用经费以外项目资金支出减少，工会经费支出减少，将幼儿园教师调出，人员经费支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入2383.41万元，其中：财政拨款收入2349.89万元，占98.59%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入33.52万元，占1.41%。

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出2383.38万元，其中：基本支出2232.05万元，占93.65%；项目支出151.33万元，占6.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2349.89万元，其中：年初财政拨款结转和结余0万元，财政拨款本年收入2349.89万元。财政拨款收入总计与上年相比，减少292.49万元，下降11.07%，主要原因是：本年除公用经费以外项目资金收入减少，工会经费收入减少，将幼儿园教师调出，人员经费收入减少。

财政拨款支出总计2349.89万元，其中：年末财政拨款结转和结余0万元，财政拨款本年支出2349.89万元。财政拨款支出总计与上年相比，减少292.49万元，下降11.07%，主要原因是：本年除公用经费以外项目资金支出减少，工会经费支出减少，将幼儿园教师调出，人员经费支出减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入总计年初预算数2049.13万元，决算数2349.89万元，预决算差异率14.68%，主要原因是：年中追加人员经费及项目经费。财政拨款支出总计年初预算数2049.13万元，决算数2349.89万元，预决算差异率14.68%，主要原因是：年中追加人员经费及项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2349.89万元，占本年支出合计的98.59%，与上年相比，减少292.49万元，下降11.07%，主要原因是：本年除公用经费以外项目资金支出减少，将幼儿园教师调出，人员经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

1.教育支出（类）2348.23万元，占99.93%。

2.社会保障和就业支出（类）1.66万元，占0.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：支出决算数为0万元，比上年决算减少2.96万元，下降100%，主要原因是：本年没有其他教育管理事务支出，将资金下拨至本单位主款-初中教育。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算数为0万元，比上年决算减少1.55万元，下降100%，主要原因是：本年将幼儿园经费统一下拨至小营盘小学，我单位不在有学前教育经费。

3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算数为2348.23万元，比上年决算减少54万元，下降2.25%，主要原因是：本年除公用经费以外项目资金支出减少，将幼儿园教师调出，人员经费支出减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）:支出决算数为1.66万元，比上年决算增加1.66万元，增长100%，主要原因是：上年退休教师节日慰问费没有在该项核算，本年统一将退休教师节日慰问费放在该项核算。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算数为0万元，比上年决算减少215.41万元，下降100%，主要原因是：本年没有机关事业单位基本养老保险缴费支出，将资金下拨至本单位主款-初中教育。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算数为0万元，比上年决算减少20.24万元，下降100%，主要原因是：本年没有机关事业单位职业年金缴费支出，将资金下拨至本单位主款-初中教育。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2231.86万元，其中：

人员经费2221.21万元，包括：基本工资671.63万元、津贴补贴561.45万元、奖金91.49万元、绩效工资302.5万元、机关事业单位基本养老保险缴费185.36万元、职业年金缴费18.46万元、职工基本医疗保险缴费99.01万元、公务员医疗补助缴费34.75万元、其他社会保障缴费12.1万元、住房公积金167.72万元、医疗费3.01万元、退休费10.45万元、抚恤金26.63万元、医疗费补助34.5万元、奖励金2.14万元。

公用经费10.65万元，包括：工会经费1.57万元、福利费9.08万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无公务接待费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括无公务用车运行维护费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括无公务接待费。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与全年预算数相比情况：“三公”经费支出全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排未支出“三公”经费。其中：因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排未支出因公出国（境）费；公务用车购置费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排未支出公务用车购置费；公务用车运行费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排未支出公务用车运行费；公务接待费全年预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排未支出公务接待费。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出及结转和结余，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年度博乐市小营盘中学（事业单位）公用经费10.65万元，比上年减少17.49万元，下降62.15%，主要原因是：工会活动经费未及时支付。

（二）政府采购情况

2022年度政府采购支出总额83万元，其中：政府采购货物支出41.56万元、政府采购工程支出23.79万元、政府采购服务支出17.65万元。

授予中小企业合同金额83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额67.6万元，占政府采购支出总额的81.45%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，固定资产原值2454.9万元，房屋10733.56平方米，价值1947.48万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2022年度开展预算绩效评价项目6个，全年预算数164.14万元，全年执行数28.3万元。预算绩效管理取得的成效：一是确保工资足额发放；二是保障学校各部门正常运行；三是保障学生学习和生活的需要，维护了学校正常运转，使学生成长在学校而创造了良好条件;四是让学生拥有一个良好的学习和生活环境，家长和社会对学校满意度达98%。发现的问题及原因：一是学校对于财政预算资金的管理重点放在经费投入的合理性和支出的合规性。二是仔细将预算绩效基础工作管理、绩效目标管理、绩效监控管理、绩效评价管理和结果应用管理等方面存在的问题进行梳理，由于学校预算绩效管理处于起步阶段，绩效评价指标、评价标准、评价方法的科学性、基础数据的真实性和完整性不够，影响了整个绩效评价质量。下一步改进措施：一是加快建立校内预算绩效管理机制、体制。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，通过制定相关制度和措施，将预算绩效管理与预算编制环节相结合，规范绩效管理程序，明确预算绩效目标；与日常项目管理环节相结合，提升项目实施绩效理念；与财务管理和业务管理相结合，跟踪绩效目标的实现进度；与预算公开相结合，发挥绩效目标约束机制；与预算资金安排相结合，探索评价结果应用模式；二是大力开展宣传教育，提高预算绩效管理认识。树立全员绩效、全过程绩效理念，将绩效理念、绩效要求贯穿到财务管理的各个环节，使之与预算编制、预算执行及预算监督一起成为预算管理的有机组成部分；三是加强预算绩效管理人员队伍建设。预算绩效管理工作专业性强，复杂程度高，无论对学校项目管理人员、项目实施人员，还是对财务人员都是一项全新的工作，特别是在绩效指标和标准设置方面，项目管理和实施人员熟悉项目业务属性但不了解财政绩效管理业务，对项目管理和执行人员进行业务指导不够。所以需要大力开展预算绩效管理和实施人员业务教育，通过参加财政和主管部门培训，提升绩效管理相关人员业务素质。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表及自评报告。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：刘中霞