目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

1. 根据博乐市国民经济和社会发展战略，拟订博乐市财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定有关综合经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善博乐市财政管理体制，拟订和执行市财政与企业的分配政策，完善促进社会事业发展的财政政策。

2. 承担博乐市各项财政收支管理责任；负责编制博乐市本级预决算草案并组织执行；受博乐市人民政府委托向博乐市人民代表大会报告预算及执行情况，向博乐市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。

3.加强财政税收政策研究；负责政府非税收入和政府性基金管理；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

4.组织制定博乐市国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展博乐市国库现金管理工作，监督管理地方国库资金缴拨使用；管理博乐市财政统一发放工资工作。

5.负责制定博乐市政府采购制度并监督管理；研究制定政府购买服务制度并组织实施；制定博乐市政府和社会资本合作（PPP）有关制度，承担相关规范管理工作。

6.拟订和执行地方政府性债务管理制度和办法；按规定开展地方政府债券管理工作，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷款项目和审核、申报、转贷、签订贷款协定以及资金管理工作。

7.参与拟订博乐市建设投资的有关政策，制定博乐市基本建设财务管理制度，负责中央和自治区、博乐市政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

8.贯彻执行国家行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策，制定博乐市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，按规定管理行政事业单位国有资产，履行行政事业单位国有资产购置、使用、处置监督审核职责；牵头编制博乐市国有资产管理情况报告，拟订和执行需要博乐市统一规定的开支标准和支出政策；负责博乐市国有文化资产监管工作。

9.会同有关部门管理博乐市财政社会保障和就业及医疗卫生资金管理工作，会同博乐市有关部门研究制定社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制博乐市社会保障预决算草案。

10.负责审核和汇总编制博乐市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取博乐市本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度。

11.会同有关部门管理博乐市农业、扶贫、行政政法、教育、科技、文化、生态环境等各项财政资金。

12.管理和指导博乐市会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；贯彻落实财政绩效管理相关政策制度，组织指导博乐市本级预算绩效管理工作；组织实施专项资金绩效考核工作；研究建立财政支出绩效评价制度和评价体系并组织实施；负责博乐市财政系统信息化建设规划并组织实施。

14.根据博乐市人民政府授权，履行博乐市国有金融资本出资人职责，负责国有金融资本集中统一管理，对相关金融机构，依法依规享有参与重大决策、选择管理者、享有收益等出资人权利；负责制定博乐市统一的国有金融资本管理规章制度；承担地方金融企业的国有资产和财务的监管工作；依法依规履行国有金融资本管理职责，负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理等工作。

15.完成博乐市党委、博乐市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

博乐市财政局2020年度，实有人数67人，其中：在职人员44人，离休人员0人，退休人员23人。

从部门决算单位构成看，博乐市财政局部门决算包括：博乐市财政局决算。单位无下属预算单位，下设18个处室，分别是：办公室、法制税政和综合办、预算办、国库办、行政政法办、科教和文化办、经济建设和资源环境办、农业农村办、社会保障办、企业金融和对外财经办、资产监督和采购管理办、财政监督和会计办、博乐市财政资金动态监控中心、博乐市乡镇财政服务中心、博乐市财政局干部教育中心、博乐市农村综合改革服务中心、博乐市财政局国库支付中心和博乐市政府采购中心。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入921.54万元，与上年相比，增加139.65万元，增长17.86%，主要原因是：新增预算绩效管理、政采云等项目收入、2020年度新增上级财政补助收入。本年支出860.46万元，与上年相比，增加41.57万元，增长5.08%，主要原因是：新增预算绩效管理、政采云等项目支出。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入921.54万元，其中：财政拨款收入838.54万元，占90.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入83.01万元，占9.01%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出860.46万元，其中：基本支出603.17万元，占70.10%；项目支出257.30万元，占29.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入838.54万元，与上年相比，增加56.65万元，增长7.25%。主要原因是：新增预算绩效管理、政采云等项目收入。财政拨款支出841.89万元，与上年相比，增加23万元，增长2.81%，主要原因是：新增预算绩效管理、政采云等项目支出。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数484.72万元，决算数838.54万元，预决算差异率72.99%，主要原因是：新增预算绩效管理、政采云等项目支出，新招录事业编1人，调入1人。财政拨款支出年初预算数484.72万元，决算数841.89万元，预决算差异率73.68%，主要原因是：新增预算绩效管理、政采云等项目支出，新招录事业编1人，调入1人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出841.89万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行530.78万元；

2010602一般行政管理事务0.9万元；

2010699其他财政事务支出210.39万元；

2080503 离退休人员管理机构0.86万元；

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出63.64万元；

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出4.88万元；

2299901 其他支出30.44万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出600.16万元，其中：

人员经费571.73万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金。

公用经费28.44万元，包括：办公费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算6.9万元，比上年减少4.1万元，降低37.27%，主要原因是三公经费压减，疫情原因车辆使用频率降低。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出6.9万元，占100%，比上年减少4.1万元，降低37.27%，主要原因是公用经费压减，疫情原因车辆使用频率降低；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费6.9万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费6.9万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆加油费、车辆维修费、车辆保险费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量2辆。

公务接待费0万元，开支内容包括无此项支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数8.54万元，决算数6.9万元，预决算差异率-19.20%，主要原因是：三公经费压减，疫情原因车辆使用频率降低，本年未发生公务接待。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本年年初未安排预算，无因公出国（境）；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本年年初未安排预算，未购置公务用车；公务用车运行费预算数8.19万元，决算数6.9万元，预决算差异率-15.75%，主要原因是：疫情原因车辆使用频率降低；公务接待费预算数0.35万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，主要原因是：本年未发生公务接待。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度博乐市财政局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出28.44万元，比上年增加5.94万元，增长26.4%，主要原因是新招录一名事业编制人员，调入一名事业编制人员，致使公用经费增加。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额61.01万元，其中：政府采购货物支出12.98万元、政府采购工程支出0.2万元、政府采购服务支出47.83万元。

授予中小企业合同金额61.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额61.01万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆2辆，价值45.88万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：日常业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目3个，共涉及资金241.73万元。预算绩效管理取得的成效：我单位严控资金的拨付使用，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，并制定出了切实可行的实施计划、管理办法等；发现的问题及原因：绩效评价工作机制有待进一步完善，预算绩效管理水平有待提高；下一步改进措施：一是制定有效绩效监控机制，确保绩效目标完成。科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，保证各预算绩效指标的顺利实施；二是加强学习。进一步明确如何参照考核体系，科学合理设定绩效目标，充分发挥预算绩效管理工作效用。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

（审核人：苏明德）