在2023年10月20日在博乐市第十届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

博乐市财政局党组书记、副局长 徐春海

主任、各位副主任，各位委员：

受市人民政府委托，现向本次常务委员会报告博乐市2022年财政决算情况，请予审议。

一、2022年博乐市财政收支决算情况

2022年以来，在市党委的坚强领导和市人大及其常务委员会的监督支持下，博乐市财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调，统筹疫情防控和经济发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，紧紧围绕自治州“四大”发展战略和博乐市党委、政府重点工作目标任务，充分发挥财政职能作用，为博乐市经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障，圆满完成了博乐市第十届人大二次会议确定的目标任务。根据《中华人民共和国预算法》相关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况。

按照博乐市年终实际执行情况及自治州结算批复，2022年博乐市一般公共预算总收入57.91亿元。其中：一般公共预算收入16.86亿元（税收收入8.1亿元，为调整预算的100%，增长4.3%；非税收入8.76亿元，为调整预算的100%，增长20%），为预算的100%，增长11.9%；上级补助收入31.3亿元（其中：返还性收入1.03亿元，一般性转移支付收入20.43亿元，专项转移支付收入9.84亿元）；调入资金2.25亿元；地方政府一般债券转贷收入6.65亿元；动用预算稳定调节基金0.85亿元。

2022年博乐市一般公共预算总支出52.96亿元，其中：一般公共预算支出47.78亿元，为调整预算的100%，增长10%；专项上解支出0.98亿元；地方政府一般债务还本支出2.82亿元；安排预算稳定调节基金1.38亿元。

收支相抵，年终结余4.95亿元。

（二）政府性基金收支决算情况。

按照博乐市年终实际执行情况及自治州结算批复，2022年博乐市政府性基金总收入34.63亿元，其中：政府性基金收入13.22亿元，为调整预算的100%，增长25.8%；上级补助收入0.17亿元；地方政府专项债务转贷收入20亿元；上年结余1.24亿元。

2022年博乐市政府性基金总支出33.42亿元。其中：政府性基金支出30.38亿元，为调整预算的100%，增长223.9%；地方政府专项债务还本支出0.79亿元，调出资金2.25亿元。

收支相抵，年终结余1.21亿元。

（三）博乐市社保基金收支决算情况。

按照博乐市年终执行情况及自治州结算批复，2022年博乐市社保基金总收入4.51亿元。其中：社会保险基金收入3.16亿元（其中社会保险费收入1.66亿元，财政补贴收入1.26亿元，上级补助收入0.2亿元，利息等其他收入0.04亿元），为预算的103.8%；上年结余1.35亿元。

2022年博乐市社保基金总支出3亿元，为预算的104.2%，其中：社会保险待遇支出2.98亿元，为预算的102.4%，其他支出0.01亿元，转移支出0.01亿元。

收支相抵，年终滚存结余1.51亿元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况。

按照博乐市年终执行情况及自治州结算批复，2022年博乐市国有资本经营预算总收入86万元，其中：国有资本经营预算收入完成71万元，为预算的100%，上级补助收入15万元。

2022年博乐市国有资本经营预算总支出86万元。其中：国有资本经营预算支出65万元，为调整预算的100%，调出资金21万元。

收支相抵，年终无结余。

二、地方政府债务情况

2022年末博乐市政府债务限额106.81亿元，其中一般债务限额42.33亿元，专项债务限额64.48亿元。年末政府债务余额102.23亿元，其中一般债务余额37.75亿元，专项债务余额64.48亿元。地方政府债务余额低于同期债务限额，符合《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》的文件规定。

2022年博乐市发行地方政府债券26.65亿元。其中：发行新增地方政府债券24.7亿元，其中：发行一般债券4.7亿元，主要用于义务教育、生态环保、市政基础设施等民生领域；发行专项债券20亿元，主要用于交通、能源、农林水利、生态环保、社会事业、城乡冷链物流基础设施、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等重点领域。发行再融资债券1.95亿元（再融资债券不列入2022年新增政府债务限额），已全部用于偿还博乐市到期政府债券本金。

三、2022年财政重点工作开展情况

（一）增收节支，不断提升财政保障能力。一是深挖税收增收潜力，加大闲置资产处置力度，最大限度清缴欠缴的土地出让金，财政收入稳步提升。2022年地方财政收入完成30.08亿元，较上年增长17.6%。二是以向上争取资金为财政增收的重要突破口，最大限度争取上级资金，推动博乐市经济社会发展。2022年共争取各类资金58.12亿元（其中争取债券资金26.65亿元），较上年增长66.5%。三是牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费支出，持续做好临聘人员压减工作，最大限度节约财政资金，全年压减临聘人员支出1.2亿元，将资金用在刀刃上；四是统筹盘活财政存量资金，重点支持民生补短板、经济社会发展等重点领域，防止资金二次沉淀，全年盘活存量资金0.85亿元。

（二）统筹兼顾，切实保障重点支出需要。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额保障“三保”支出需求，切实发挥“三保”支出在维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”作用。2022年共安排“三保”支出预算14.95亿元，保障率达100%。二是坚持疫情就是命令、防控就是责任，积极主动响应市委对疫情防控工作的安排部署，及时跟进政策和资金保障，全力支持打赢疫情防控阻击战。2022年共安排各类疫情防控资金1.03亿元。三是牢固树立安全生产重于泰山的责任意识，加强消防救援人防、物防、技防建设，全力支持应急物资储备，安全生产监管经费支出需要，防患于未然，切实维护人民生命财产安全。2022年共投入各类安全生产经费0.2亿元。四是进一步优化支出结构，统筹财力，不断增强人民群众的幸福 感、获得感。重点支持高质量的教育、卫生健康和社会保障体系建设，推动文化旅游事业发展，加快推进乡村全面振兴和农业农村现代化，巩固蓝天、碧水、净土保卫战成果，民生支出保障有力。2022年共安排民生支出36.98亿元，占一般公共预算支出77.4%，较上年增长18.9%。

（三）防化结合，守牢债务风险红线底线。一是加强债务风险动态监测。通过债务率、偿债率等指标构建科学合理的指标体系，对债务风险和财政运行情况进行动态监测，对潜在风险及时 预警、化解，确保不发生区域性和系统性风险。二是足额偿还到期债务。强化预算保障，全面测算当年到期债券还本付息所需资金，足额纳入年初预算，并根据自治区和自治州关于债券资金还本付息相关规定，按月足额上解还本付息，切实落实偿还责任。三是妥善化解隐性债务。从严控制新上项目，妥善处置在建项目。优化支出结构，科学统筹编制年初预算，腾出财力优先保障偿还政府债务。积极督促国有企事业单位、融资平台公司努力提升造血能力，积极妥善化解隐性债务。2022年共化解隐性债务3.13亿元。四是加强债券资金管理。认真梳理项目实施情况，认真分析债券资金未使用完成原因，提出解决方案，积极协调，确保债券资金早投入、早见效。

（四）常抓不懈，不断提升财政管理水平。一是主动接受外部审计。自觉接受人大、政协、审计监督，积极配合上级及本级 审计部门做好经责审计、离任审计、专项审计的审计查证及整改工作，进一步提高财政管理和依法执政水平；二是开展财经秩序专项整治行动。全面贯彻落实自治区、自治州关于开展地方财经秩序专项整治行动的工作要求，认真组织开展自查自纠，梳理和 整治管理漏洞、制度短板，进一步严肃财经纪律，维护财经秩序，财政效能不断提升。三是落实常态化直达资金机制。依托信息化 手段，借助直达资金监控平台，采取“线上监测、线下督导”有效结合的方式，对资金下达、分配和使用实行全程监控，确保直达资金应支尽支，直接惠企利民。2022年共安排直达资金8.41亿元。四是切实发挥财政监督职能。坚持以人民为中心，持续开展惠民惠农“一卡通”财政补贴资金专项监督检查工作，确保惠农惠民财政补贴资金及时、足额、安全发放到人民群众手中。五是推进行政事业单位内部控制建设。努力构建科学高效的制约和监督体系，认真组织开展2022年度博乐市行政事业单位内部控制报告编报和内部控制报告编报“回头看”工作，不断提高单位内部治理水平，规范内部权力运行。

（五）聚力改革，持续推进现代财税体制改革。一是不断增强预算编制的科学性和规范性。不断强化预算约束，科学编制全年预算，坚持“三保”支出在预算编制和执行中的优先顺序，严格按照国家、自治区“三保”支出范围编制预算，兜牢兜实“三保”底线。二是提升财政绩效管理效能。将部门单位所有项目支出预算纳入绩效管理，建立绩效评估机制，将绩效评价结果作为预算安排和政策调整的重要参考依据，坚决削减低效无效资金，2022年共削减0.14亿元，最大限度发挥财政资金使用效益。三是完善财政一体化平台功能。顺利完成预算一体化系统中预算单位会计核算上线工作，进一步加强预算全流程动态管理。启动禁转功能，通过系统自动预警功能实时监控单位支付，督促单位整改，提高预算执行的完整性、准确性和规范性。四是提高政府采购管理水平。进一步加大政府采购支持中小企业力度，提高对小微企业的价格评审优惠幅度和面向中小企业预留份额；开展政府采购货物和服务项目质量保证金清理专项行动，规范涉企保证金收取行为；组织开展政府采购保证金自查清理，细化采购人、采购代理机构内部管理措施，切实加强政府采购保证金的收取和退还管理，优化提升政府采购营商环境。五是深化非税收入收缴管理。全面推广新型收缴账户体系和信息系统和电子开票业务，确保资金当天即可缴入国库或财政专户，非税收入收缴工作实现由“层层缴”到“零在途”的转变。2022年博乐市非税收入改革面和应缴尽缴额均达100%。六是推进财政电子票据管理改革。深化财政“放管服”改革，在全市各用票领域推广财政电子票据，全面停止纸质票据的申购，开启从“群众跑腿”到“数据跑路”转变服务管理的新模式。2022年全市累计开具财政电子票据3.57万份。