2017年1-10月我市地方财政收入累计完成87201万元，地方财政累计支出完成268465万元。

一、地方财政收支预算执行情况

㈠地方财政收入完成情况

1-10月，地方财政收入完成87201万元，完成预算64.28%，同比增幅6.4%，增收5243万元。其中：一般公共预算收入完成82022万元，完成预算69.71%，同比增幅22.75%，增收15200万元；基金收入完成5179万元，完成预算28.77%，同比减幅65.78%，减收9957万元。

按收入结构划分：税收收入完成67672万元, 完成预算66.91%，同比增幅43.77%,增收20604万元；非税收入完成14350万元，完成预算88.78%，同比减幅27.36%，减收5404万元。

按征收部门划分：国税部门完成23534万元，完成预算37.18%，同比减幅13.07%，减收3539万元；地税部门完成收入46394万元，完成预算114.45%，同比增幅108.92%，增收24187万；财政部门完成17273万元，完成预算54.26%，同比减幅47.25%，减收15470万元。

㈡地方财政支出完成情况

1-10月，地方财政支出268465万元，完成预算129.9%，其中：一般公共预算支出完成263286万元，完成预算139.58%，同比增幅8.21%，增支19975万元，政府性基金支出完成5179万元，同比减幅67.96%，减支10986万元。

二、地方财政收入完成主要项目情况

增值税 增值税累计完成18265万元，完成预算36.72%，同比增长62.2%，增收7004万元，增值税增幅较大的行业一是建筑业、房地产业、金融业、部分生活服务业等四大行业，1-10月四大行业同比增收6780万元，原因是去年四大行业同期刚开始实行“营改增”；二是建材行业同比增幅85.79%，增收919万元，如天博辰业矿业有限公司今年累计入库增值税384万元，去年同期由于固定资产进项税金尚未抵扣完毕，未产生税款；增值税减幅较大的行业是电力行业，1-10月电力行业增值税同比减幅54.96%，减收279万元，原因是新疆生产建设兵团农五师电力公司去年有评估入库税款225万元,而本期无此项收入。

企业所得税 企业所得税累计完成5541万元，完成预算53.2%，同比增幅7.01%，增收363万元，影响企业所得税主要行业是建筑业企业所得税，1-10月建筑业企业所得税同比增幅22.41%，增收204万元，原因是本期外地建筑企业开具建安发票数额较大，入库企业所得税较多。

个人所得税个人所得税累计完成4347万元，完成预算47.53%，同比增幅27.4%，增收935万元，个人所得税除工资薪金所得、劳务报酬所得和利息股息红利所得收入较上年同期有所增长外，其他各项所得收入额较上年同期有所下降，其中工资薪金所得同比增幅21.16%，增收326万元，原因是2016年度绩效奖励工资额度较上年提高，职工应税收入和纳税人次增加，工资薪金所得同比增幅；劳务报酬所得，1-10月劳务报酬所得同比增幅为22.36%，增收211万元，原因是部分保险公司发放了保险营销员的劳务报酬数额较大，入库个人所得税相应增多；利息、股息红利所得，1-10月利息、股息红利所得同比增幅为58%，增收215万元，如新疆博乐农村商业银行股份有限公司由于2016年度企业经济效益较好，盈利数额较大进行分红，本期入库利息所得同比增收97万元。

二、财政收支预算执行主要特点

㈠一次性税收收入因素，拉动了一般公共预算收入增幅明显

2017年1-10月耕地占用税完成24366万元，同比增幅54046.67%，增收24321万元，拉动一般公共预算收入增幅36.69个百分点，主要是税务部门对城乡供水工程、博乐市公路建设、金三角园区道路、哈拉图鲁克水库等建设项目产生的耕地占用税进行催缴，使耕地占用税同比大幅增加。

截止目前一般公共预算收入完成82022万元，完成预算69.71%，同比增幅22.75%，欠预算目标任务35646万元，所以11-12月要完成预算目标任务，压力较大。

㈡非税收入和政府性基金收入增长依然乏力

1-10月非税收入完成14350万元，同比减幅27.36%，减收5404万元，拉动一般公共财政预算收入减收21.67个百分点。其中：行政事业性收费收入同比增长135.49%，增收3400万元，主要是本月缴纳草原补偿费1926万元，去年同期无此项收入；国有资源（资产）有偿使用收入同比减幅74.6%，减收8890元，主要是去年同期国资办处置青河AB区住宅，今年无此项收入。

1-10月政府性基金预算收入完成5179万元，完成预算

28.77%，同比减幅65.78%，减收9957万元，拉动地方财政收入减幅19.16个百分点，政府性基金收入下降，影响了地方财政收入规模，因此国土部门应采取有效措施，加大对土地出让金的清缴力度，保障完成全年预算目标任务。

㈢财政支出运行平稳，重点支出得到保障。

1-10月财政支出严格按照“压一般、保重点民生、保稳定”的要求，紧紧围绕新疆社会稳定和长治久安的总目标，落实好稳定和发展两个关键点，财政资金调度有序进行，确保了行政事业单位人员工资正常发放和机构正常运转。农村、城市最低生活保障、富民安居及廉租房建设等重点项目支出得以保障。2017年1-10月我市地方财政支出累计完成268465万元，同比增幅3.46%，其中一般公共预算支出263286万元，同比增幅8.21%，增支19975万元。主要支出项目是:一般公共服务支出30273万元，同比减幅3.16%；公共安全支出28805万元，同比增幅96.25%；教育支出完成38230万元，同比减幅14.97%；社会保障和就业支出完成24579万元，同比增幅32.93%；医疗卫生支出13350万元，同比减幅21.41%；城乡社区事务支出完成49100万元，同比增幅11.42%；农林水事务完成24286万元，同比减幅23.14%，资源勘探电力信息等事务支出9799万元，同比增幅23.99%；住房保障支出21215万元，同比增幅17.04%；政府性基金支出5179万元，同比减幅67.96%。

三、下一步工作打算

后两个月，博乐市将采取有效措施，通过分解目标任务，落实目标责任，跟进项目进程，抓大不放小，细化税源项目，逐一盯紧不松懈，确保做到应征尽征，保障全年收入全面完成。

㈠明确目标、夯实责任、全力组织税收收入。

为完成全年税收收入目标，定期和不定期召开组织收入分析会，结合金三角园区、五台园区、重点税源企业实际情况，明确各科所收入目标，将税源有效转化为税收，按月、周将税收收入任务分解到各部门，落实到责任人，确定完成时限，力保不折不扣完成税收收入目标，

㈡加强重点工程项目建设税款的跟踪入库

国税、地税、财政组成联合税费调查组，主动到州、市重大项目指挥部了解重点工程进度情况，对州直固定资产投资项目已完成协税统计表，主动服务，加强跟踪监控，掌握税收主动权，同时依托税务摸底调查的建设项目数据，对企业应缴纳的税费及时清缴；详实掌握博乐市草原监理所和博乐市国土局重点工程占用草地情况，确保耕地占用税及时征缴入库。

㈢、加强非税收入的清理

财政部门开展非税收入清理自查工作，对还未上的非税收入及时缴入财政专户，对重点非税收入还未清缴的，限定清缴期限和责任人，对草场补偿安置费、植被恢复费、国有资产有偿使用收入、水资源费、企业利润上缴等收入进行重点清理，确保做到应收尽收，完成非税收入任务。