目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

1、全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2、根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

4、负责规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和教研水平。

5、领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

6、负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强教研工作的组织领导。有计划地组织教学检查、分析，提出提高教学质量的方法。

7、组织制定和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解决教职工的后顾之忧。

8、加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。

9、依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。

10、主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

二、机构设置及人员情况

博乐市小营盘中心小学2020年度，实有人数328人，其中：在职人员193人，离休人员0人，退休人员135人。从部门决算单位构成看，博乐市小营盘中心小学部门决算包括：博乐市小营盘中心小学决算。单位无下属预算单位，下设0个处室，分别是：无下设处室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入3539.91万元，与上年相比，减少16.16万元，降低0.45%，主要原因是：人员及项目收入减少。本年支出3688.97万元，与上年相比，增加451.14万元，增长13.93%，主要原因是：资金及时支付。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入3539.91万元，其中：财政拨款收入3507.11万元，占99.07%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入32.80万元，占0.93%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出3688.97万元，其中：基本支出2864.39万元，占77.65%；项目支出824.58万元，占22.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入3507.11万元，与上年相比，减少24.7万元，降低0.7%。主要原因是：项目收入减少。财政拨款支出3640.46万元，与上年相比，增加411.39万元，增长12.74%，主要原因是：资金及时支付。与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数2912.98万元，决算数3507.11万元，预决算差异率20.4%，主要原因是：项目增加。财政拨款支出年初预算数2912.98万元，决算数3640.46万元，预决算差异率24.97%，主要原因是：项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出3640.46万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050201学前教育66.45万元；

2050202小学教育2892.26万元；

2050299其他普通教育支出116.9万元；

2050901农村中小学校舍建设267.14万元；

2080503离退休人员管理机构2.58万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出245.66万元；

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出25.79万元；

2080801 死亡抚恤23.68万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2848.68万元，其中：

人员经费2815.39万元，包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金。

公用经费33.29万元，包括：工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是学校无三公经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是学校无三公经费支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是学校无三公经费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是学校无三公经费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：学校无三公经费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括学校无三公经费支出。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括学校无三公经费支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：学校无三公经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：学校无三公经费支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：学校无三公经费支出；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：学校无三公经费支出；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：学校无三公经费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入5万元，与上年相比，增加0万元，增长0%，主要原因是：与上年数一致。政府性基金预算财政拨款支出0万元。与上年相比，减少9.75万元，降低100%，主要原因是：资金未及时支付。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

博乐市小营盘中心小学日常公用经费33.29万元，比上年增加0.49万元，增长1.49%，主要原因是职务晋升工资增加，导致日常公用经费增加。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额17.60万元，其中：政府采购货物支出17.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额17.60万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额17.60万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋21350.26（平方米），价值2382.41万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目19个，共涉及资金829.57万元。预算绩效管理取得的成效：一是确保加强教育教学过程管理，提高教学管理的效率，进一步保障与促进年级各项工作，按照国家制定的教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作；二是确保工资足额发放；三是确保各个部门正常运行；四是保障了学生学习和生活的需要，维护了学校正常运转，使学生成长在学校而创造了良好条件;五是使教育教学水平进一步提高，让学生拥有一个良好的学习和生活环境，家长和社会对学校满意度达98%。发现的问题及原因：一是学校对于财政预算资金的管理重点放在经费投入的合理性和支出的合规性，经费管理和使用重支出轻绩效的理念根深蒂固，因而对于预算绩效管理工作，思想上不够重视、行动上不够主动，导致目前学校预算绩效管理工作推进缓慢；二是在基础工作管理方面，存在预算绩效管理职责不明、制度建设不到位、绩效管理人员业务素质有待提高等问题。如未制定校内预算绩效管理具体实施方案、相关办法和实施细则，项目实施也未制定内部操作相关规程、配套措施和相关管理办法；校内绩效管理工作宣传、业务学习和培训不够等；在绩效目标管理方面，主要是预算绩效目标的编制缺乏科学性和合理性。表现在绩效目标的设定未紧扣学校规划，预算和目标不够匹配；在绩效监控管理方面，监控措施不到位。表现在日常绩效监控多集中在资金使用情况方面，对资金绩效关注不足；在绩效评价管理方面，存在绩效评价质量不高，项目绩效评价覆盖率不高，未主动开展学校整体支出绩效评价管理等问题。由于学校预算绩效管理处于起步阶段，绩效评价指标、评价标准、评价方法的科学性、基础数据的真实性和完整性不够，影响了整个绩效评价质量。  下一步改进措施：一是加快建立校内预算绩效管理机制、体制。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，重点做好建章立制工作，包括制定绩效管理工作方案、全过程绩效管理暂行办法、实施细则办法等制度，校内管理和实施部门应制定具体落实方案、操作规程、配套措施等。通过制定相关制度和措施，将预算绩效管理与预算编制环节相结合，规范绩效管理程序，明确预算绩效目标；与日常项目管理环节相结合，提升项目实施绩效理念；与财务管理和业务管理相结合，跟踪绩效目标的实现进度；与预算公开相结合，发挥绩效目标约束机制；与预算资金安排相结合，探索评价结果应用模式；二是大力开展宣传教育，提高预算绩效管理认识。充分利用校内各种会议及培训的机会开展广泛宣传，大力倡导绩效管理理念，积极培育校园绩效管理文化，扩大绩效管理影响，引导学校各部门、师生员工主动了解绩效管理、支持绩效管理；树立全员绩效、全过程绩效理念，将绩效理念、绩效要求贯穿到财务管理的各个环节，使之与预算编制、预算执行及预算监督一起成为预算管理的有机组成部分；三是加强预算绩效管理人员队伍建设。预算绩效管理工作专业性强，复杂程度高，无论对学校项目管理人员、项目实施人员，还是对财务人员都是一项全新的工作，特别是在绩效指标和标准设置方面，项目管理和实施人员熟悉项目业务属性但不了解财政绩效管理业务，对项目管理和执行人员进行业务指导不够。所以需要大力开展预算绩效管理和实施人员业务教育，通过参加财政和主管部门培训，提升绩效管理相关人员业务素质。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

（审核人：张世良）