第一部分博乐市第八中学2013年度财务决算分析说明

博乐市第八中学是义务制学校，也是博乐市教育系统核心中学。学校位于博乐市文化路93号，学校占地面积24001平方米，学校有38个教学班，在校学生1034人，全校有在职教职工139人（其中副高职称6人，副高以下职称132人，工勤人员1人）

一、 2013年收入情况

1、 本年度收入情况

本年度学校总收入10874073.84元，比上年增加6016640.56元，增长幅度53%，全年总收入中财政补助收入为10772606.8元，其中教育附加100800.00元，地方教育附加为100, 00.00元，其它收入101467.04元，为市聘教师工资及纸箱厂工资。现简要说明拨款情况：

2、 财政补助收入10772606.8元，比上年增加了6049337.76元，增长幅度54%，增减幅度的主要原因是2013年1月调整在职人员工资、另一增加原因为学校新调入人员3名、增加了中央拨付用于学校新建清真食堂工程款6300000元，减少了教育附加支出（用于学校公寓楼的租金800000元），故学校人员经费支出比例大幅增加，除去清真食堂工程款项目外，其他项目的支出与上年没有太大增减。

3、 教育附加100800.00元，比上年减少1718601元，减少幅度1704%，减少幅度的主要原因是财政减少2011年与2012年学校取暖费979401元，减少拨付暑期教学楼维修费40000元，学生公寓楼租金800000元，只拨付了用于教师工装资金100000与清欠琢玉楼维修费800元。

4、 地方教育附加100000.00元，2013年财政拨付了用于学校的技术研究开发专项资金80000元和阳光课堂专项资金20000元。

二．2013年支出情况

1、本年总支出额为162082572.48元，比去年增长6092779.18元，增长幅度60%，1.基本支出9635993.09元、比去年增长1090417.77元，⑴工资福利支出8324170.11元，比去年增加了846239.01元，主要是2013年1月起调整在职人员的工资、和学校新调入人员，另一增加原因是人事局调整市聘和纸箱厂工资，及2013年社保金基数调整。⑵商品和服务支出423346.86元,比去年增长了154534.76元，增加了办公费用的支出与学校取暖费用的支出及福利费支出。⑶对个人和家庭的补助支出812518.00元，比去年增长了89644元，主要原因是2013年公积金基数调整。

2、项目支出6446579.39元，比去年支出增加50052361.41元，主要原因是增加清真餐厅工程款4542804.29元，增加了了教育附加支付2012-2013年取暖费459958.00元，收支结余情况

本年，基本结余199707.11元

(1)财政返回的学校房租租金收入199707.11元

本年，项目支出1,457,308.00元。

(2)财政拨付农民工奖励金（标准化设备）

(3)财政拨付教育附加（教师工装）

(4)财政2012年拨付综补（暑期维修工程质保金）

(5)财政拨付公用经费（学校饮水设备）

(6)财政拨付清真食堂工程余款

(7)财政拨付地方教育附加（学校研究开发专项资金及阳关课堂专项资金）

项目结余，主要是年底拨付农民工奖励金用于学校标准化设备购置及弥补办公经费，综资金是暑期工程5%质保金、公用经费资金是用于饮水设备专项的40%，剩余清真食堂25%工程款、年底拨付地方教育附加剩余资金是用于学校研究开发专项及阳光课堂专项、比去年增加了结余资金为1091501.36元，除去今年拨入的食堂工程和饮水设备专项，标准化设备购置款项及各专项资金外、说明我校资金情况不容乐观，当年各项资金还是很紧张，在资金支出时权衡利弊，减少不必要的支出，使有限的资金能合理的使用。

三、往来账情况

1、年末，我校没有其他应收款。

2、其他应付款为22496.96元，比上年增加20995.44元，增加的原因是：⑴年底财政没有及时拨付12月份市聘及纸箱厂工资至使市聘及纸箱厂的社保挂账没能及时冲账3606.04元；⑵财政拨付2013年福利没有支完、转入往来9914元；⑶年底代扣职工工会会费没有及时转出10097元；⑷单位代扣王芳老师的罚款6092元，没有及时转出。

3、固定资产情况

我校本年度固定资产为3809156.78元，年末增加1490968元，原因是新增了复印机、投影仪、饮水设备、定时拨放器、教学仪器、办公桌椅、主席台、木椅等。

四、 本年取得成效

五、 存在问题和建议

九年义务教育的公用经费只可用于“教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的开支。”这样就使得学校的人员经费无从支付。建议财政部门能适当安排人员经费，加强项目前期工作，加快专项资金的使用。

博乐市第八中学

2014年9月22日

第二部分 博乐市第八中学2013年部门决算表

一、部门收支决算总表

2013年博乐市第八中学收支决算总表

单位：万元（保留一位小数）

二、部门财政拨款支出决算表

2013年第八中学财政拨款支出决算表

单位：万元（保留一位小数）

附件2：

2013年博乐市第八中学财政拨款“三公 ”经费支出决算表及说明

2013年财政拨款“三公”经费决算总数0万元（含政府性基金），其中：公务用车购置及运行经费决算0万元，主要用于：说明购置公务用车原由、购置数，以及年末单位公务用车保有量等；公务接待经费决算 万元，主要用于：自治区、湖北援助单位及州级各专项考核接待就餐。

“三公”经费预决算差异说明以及其他需说明事项。

2013年博乐市第八中学财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元（保留一位小数）