目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

1. 根据博乐市国民经济和社会发展战略，拟订博乐市财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定有关综合经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善博乐市财政管理体制，拟订和执行市财政与企业的分配政策，完善促进社会事业发展的财政政策。

2. 承担博乐市各项财政收支管理责任；负责编制博乐市本级预决算草案并组织执行；受博乐市人民政府委托向博乐市人民代表大会报告预算及执行情况，向博乐市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责财政预决算工作；

3.加强财政税收政策研究；负责政府非税收入和政府性基金管理；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

4.组织制定博乐市国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展博乐市国库现金管理工作，监督管理地方国库资金缴拨使用；管理博乐市财政统一发放工资工作。

5.负责制定博乐市政府采购制度并监督管理；研究制定政府购买服务制度并组织实施；制定博乐市政府和社会资本合作（PPP）有关制度，承担相关规范管理工作。

6.拟订和执行地方政府性债务管理制度和办法；按规定开展地方政府债券管理工作，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷款项目和审核、申报、转贷、签订贷款协定以及资金管理工作；

7.参与拟订博乐市建设投资的有关政策，制定博乐市基本建设财务管理制度，负责中央和自治区、博乐市政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

8.贯彻执行国家行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策，制定博乐市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，按规定管理行政事业单位国有资产，履行行政事业单位国有资产购置、使用、处置监督审核职责；牵头编制博乐市国有资产管理情况报告，拟订和执行需要博乐市统一规定的开支标准和支出政策；负责博乐市国有文化资产监管工作。

9.会同有关部门管理博乐市财政社会保障和就业及医疗卫生资金管理工作，会同博乐市有关部门研究制定社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制博乐市社会保障预决算草案。

10.负责审核和汇总编制博乐市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取博乐市本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度。

11.会同有关部门管理博乐市农业、扶贫、行政政法、教育、科技、文化、生态环境等各项财政资金。

12.管理和指导博乐市会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；贯彻落实财政绩效管理相关政策制度，组织指导博乐市本级预算绩效管理工作；组织实施专项资金绩效考核工作；研究建立财政支出绩效评价制度和评价体系并组织实施；负责博乐市财政系统信息化建设规划并组织实施。

14.根据博乐市人民政府授权，履行博乐市国有金融资本出资人职责，负责国有金融资本集中统一管理，对相关金融机构，依法依规享有参与重大决策、选择管理者、享有收益等出资人权利；负责制定博乐市统一的国有金融资本管理规章制度；承担地方金融企业的国有资产和财务的监管工作；依法依规履行国有金融资本管理职责，负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理等工作。

15.完成博乐市党委、博乐市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

博乐市财政局2019年度，实有人数65人，其中：在职人员43人，离休人员0人，退休人员22人。

从部门决算单位构成看，博乐市财政局部门决算包括：博乐市财政局本级决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入781.89万元，与上年相比，增加20.62万元，增长2.71%，主要原因是：新招录3名公务员，新增加了政采云服务费等的必要支出项。本年支出818.89万元，与上年相比，增加62.88万元，增长8.32%，主要原因是：上年应支出未支出的款项，及新招录3名公务员，新增加了政采云服务费等的必须支出项。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入781.89万元，其中：财政拨款收入781.89万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出818.89万元，其中：基本支出548.16万元，占66.94%；项目支出270.73万元，占33.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入781.89万元，与上年相比，增加20.65万元，增长2.71%。主要原因是：新招录3名公务员，新增加了政采云服务费等的必要支出项。财政拨款支出818.89万元，与上年相比，增加86.3万元，增长11.78%，主要原因是：上年应支出未支出的款项，及新招录3名公务员，新增加了政采云服务费等的必要支出项。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数628.19万元，决算数781.89万元，预决算差异率24.47%，主要原因是：2019年度我单位新增了3名公务员、政采云服务费、地方政府专项债券项目储备中介服务费等必须支出项。财政拨款支出年初预算数628.19万元，决算数818.89万元，预决算差异率30.36%，主要原因是：上年应支出未支出的款项，及新增了3名公务员、政采云服务费、地方政府专项债券项目储备中介服务费等必须支出项。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出818.89万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行494.74万元；

2010602一般行政管理事务7.65万元；

2010608财政委托业务支出55.50万元；

2010699其他财政事务支出192.04万元；

2080503离退休人员管理机构0.40万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出50.08万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出2.74万元；

2100799其他计划生育事务支出0.20万元；

2299901其他支出15.54万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出548.16万元，其中：

人员经费525.66万元，包括：基本工资158.30万元、津贴补贴136.51万元、奖金8.99万元、机关事业单位基本养老保险缴费50.08万元、职业年金缴费2.74万元、其他社会保障缴费54.15万元、住房公积金37.56万元、医疗费0.88万元、其他工资福利支出6.45万元、退休费4.75万元、生活补助0.44万元、医疗费补助0.44万元、奖励金64.37万元。

公用经费22.50万元，包括：办公费5.76万元、印刷费0.3万元、工会经费1.85万元、福利费3.59万元、公务用车运行维护费11万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算11.00万元，比上年减少1.25万元，降低10.20%，主要原因是严格控制“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是未发生因公出国费用；公务用车购置及运行维护费支出11.00万元，占100%，比上年减少0.75万元，降低6.38%，主要原因是严格控制车辆运行；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.50万元，降低100%，主要原因是未发生公务接待费用。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费11.00万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费11.00万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆油料款、保险费、维修费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量2辆。

公务接待费0万元，开支内容包括无。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数12.20万元，决算数11.00万元，预决算差异率-9.84%，主要原因是：严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：未发生因公出国费用；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无公车购置；公务用车运行费预算数11.70万元，决算数11.00万元，预决算差异率-5.98%，主要原因是：严格控制车辆运行；公务接待费预算数0.50万元，决算数0万元，预决算差异率100%，主要原因是：未发生公务接待费用。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度博乐市财政局机关运行经费支出22.50万元，比上年减少0.76万元，降低3.27%，主要原因是压减“三公”经费支出。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额18.27万元，其中：政府采购货物支出14.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.14万元。

授予中小企业合同金额18.27万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.27万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆2辆，价值45.88万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目1个，共涉及资金120万元。预算绩效管理取得的成效：一是指导地方按照政府性基金收入项目分类发行专项债券，着力发展项目收益与融资自求平衡的专项债券。为加快建立我市专项债券与项目资产、收益相对应的制度，经博乐市人民政府批准，博乐市财政局通过采购会计师事务所、律师事务所等中介机构，加快我市地方政府专项债券项目储备；二是我局资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。发现的问题及原因：一是预算执行存在偏差。对个别项目资金使用方面预算不够细致，出现实际支出数超出了预算申报数或出现项目资金结余数额多的情况，导致预算调剂；二是预算绩效管理水平仍有欠缺。在2019年预算绩效管理工作中，对全面实施预算绩效管理的要求认识还不到位，项目申报、实施等环节与预算绩效管理各个环节联系不够紧密。下一步改进措施：一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准,严格按项目进度执行预算,增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析,及时了解预算执行差异,合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。尽可能地做到决算与预算相衔接。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》