2017年1-3月我市地方财政收入累计完成14148万元，地方财政累计支出完成63547万元。

一、地方财政收支预算执行情况

（一）地方财政收入完成情况

1-3月，地方财政收入完成14148万元，完成预算10.67%，同比减幅29.09%，减收5805万元。其中：一般公共预算收入完成13683万元，完成预算11.94%，同比减幅14.79%，减收2375万元；基金收入完成465万元，完成预算2.58%，同比减幅88.06%，减收3430万元。

按收入结构划分：税收收入完成11371万元, 完成预算11.56%，同比减幅13.87%,减收1831万元；非税收入完成2312万元，完成预算14.27%，同比减幅19.05%，减收544万元。

按征收部门划分：国税部门完成5282万元，完成预算8.34%，同比增长114.45%，增收2819万元；地税部门完成收入6669万元，完成预算17.64%，同比减幅41.07%，减收4647万；财政部门完成2197万元，完成预算6.97%，同比减幅64.42%，减收3977万元。

（二）地方财政支出完成情况

1-3月，地方财政支出63547万元，完成预算30.75%，其中：一般公共预算支出完成63109万元，同比增幅33.64%，增支15886万元，政府性基金支出完成438万元，同比减幅88.73%，减收3450万元。

二、地方财政收入完成主要项目情况

增值税 增值税累计完成4404万元，完成预算8.85%，同比增长151.66%，增收2654万元，原因是建筑业、房地产业、金融业、部分生活服务业纳入“营改增”范围，去年同期尚未实行营改增，1-3月四大行业营改增完成2540万元；

企业所得税企业所得税累计完成1452万元，完成预算13.94%，同比增幅12.04%，增收156万元，主要原因是部分企业今年经济效益好转，利润增加，缴纳税款较大，如新疆博圣酒业今年缴纳所得税款72万元，去年同期在弥补亏损；二是中国移动集团有限公司博州移动分公司由上级公司统一分配缴纳税款，今年分配税款135万元，去年同期未分配税款。

个人所得税个人所得税累计完成1445万元，完成预算15.8%，同比增幅31.36%，增收345万元，原因一是劳务报酬所得、工资薪金所得和企业进行分红，股息红利所得增幅较高，使税收增加；二是个体工商业户的生产经营所得同比增幅48.78%，增收105万元，主要原因是补收了个体工商户调增定额部分的个人所得税。

耕地占用税耕地占用税累计完成401万元，完成预算20.58%，同比增幅6583.33%，增收395万元，原因是税务部门清理以前年度欠税，如新疆巫峡矿业开发有限责任公司缴纳欠税200万元。

三、财政收支预算执行主要特点

㈠税收收入增长呈下降趋势，影响了一般公共预算目标任务完成

2017年1-3月税收收入完成11371万元，同比减幅13.87%，减收1831万元，税收增收乏力。增值税、营业税、企业所得税、个人所得税四大主体税种同比分别增长151.66%、-99.16%、12.04%、31.36%，分别增收2654万元、-5076万元、156万元、345万元，主体税种对地方财政收入贡献不大，累计减收1921万元，拉动地方财政收入减幅9.62个百分点；而小税种除契税减幅明显外，其他小税种房产税、车船使用和牌照税、耕地占税等税种增幅明显，1-3月小税种累计完成4027万元，同比增幅2.28%，增收90万元，拉动地方财政收入减幅0.45个百分点，小税种对税收收入贡献也不大，1-3月税收收入欠预算目标任务25.87个百分点，税收收入的欠收，影响了一般公共预算目标任务完成。

㈡一般非税收入增长依然乏力，政府性基金收入亦减幅明显

1-3月，一般非税收入同比分别增长-36.4%、-22.18%、-19.05%，增幅一直处于负增长态势，受行政事业性收入、捐赠收入、政府住房基金收入减少的影响，一般非税收入完成2312万元，完成预算14.27%，同比减幅19.05%，其中行政事业性收入、捐赠收入、政府住房基金收入减幅明显，分别减幅62.88%、51.8%、81.88%，分别减收471万元、331万元、122万元，累计减收924万元，影响一般公共预算收入减幅5.75个百分点；1-3月政府性基金收入完成465万元，完成预算2.58%,同比减幅88.06%，减收3430万元，原因一是博乐市房地产需求饱和，土地出让速度放慢；二是今年企业资金链断裂情况比较严重，部分国有土地出让收入欠款暂时无法收回。

㈢财政支出增长稳定，重点支出得到保障，财政支出继续向保民生、保稳定、促发展的方向倾斜，公共财政支出增幅高于上年同期。

2017年1-3月我市地方财政支出累计完成63547万元，同比增幅24.33%，其中一般公共预算支出63109万元，同比增幅33.64%，增支15886万元，主要原因：上级专项资金指标一季度及时下达，同比增幅较大。

2017年1-3月主要支出是:一般公共服务支出8017万元，同比减支5.59%；公共安全支出5610万元，同比增支80.62%；教育支出完成9435万元，同比减幅12%；社会保障和就业支出完成9451万元，同比增幅101.43%，（主要是下达2017年中央和自治区城镇居民养老保险1589万元、2017年新农合中央财政补助经费2419万元、2017年新型农村合作医疗自治区财政补助经费738万元，去年同期未下达）；医疗卫生支出6282万元，同比增幅8.4%；城乡社区事务支出完成9347万元，同比增幅17.57%；农林水事务完成4172万元，同比减幅16.26%，资源勘探电力信息等事务支出5991万元，同比增幅494.34%。